Vergi səmərəli fondların təsviri, nümunələri və strategiyaları
Lazım olduğundan daha çox vergi ödəyirsinizmi? Əlbəttə ki, yox! Ancaq investorlar hər zaman bunu edirlər. Qarşılıqlı fond portfelinin illik gəliri bir paycheck olduğunu düşünün. Əgər daha az vergi ödəyərək pulunuzu daha çox tutmağın bir yolu taparsa, bunu edə bilərsən?
Əlbəttə ki! Vergi səmərəliliyinin əsas konsepsiyalarını başa düşmək və tətbiq etmək, investorların ən böyük səhvlərindən biridir. İndi sərt səmərəli pul vəsaitlərindən necə istifadə edəcəyinizi və harada istifadə edəcəyinizi öyrənmək üçün vaxtınız gəlir.
İnvestorlar Vergidən Səhvlər Nədir?
Qarşılıqlı fond investorları tez-tez səhv edirlər və dividendlərdən gəlir əldə etdiklərini və ya sermaye qazanma paylarını əldə etdiklərini söyləyən 1099 forma aldıqlarında təəccüblənirlər.
Buradaki əsas səhv sadə bir nəzarətdir: Qarşılıqlı fond investorları çox vaxt onların vəsaitlərinin necə sərf olunduğunu nəzərə almırlar. Məsələn, dividendlər ödəyən (və dolayısı ilə investorun vergi tutulan dividend gəlirini) ödəyən qarşılıqlı fondlar dividendlər ödəyən şirkətlərə investisiya qoyurlar. Qarşılıqlı fond investoru qarşılıqlı fondun əsas fondlarından xəbərsizdirsə, qarşılıqlı fond tərəfindən investorun üzərinə düşən dividendlər və ya kapital mənfəətləri ilə təəccüblənə bilər.
Başqa sözlə, qarşılıqlı fond, investorun məlumatı olmadan vergiyə cəlb olunan dividendlər və kapital mənfəətlərini yarada bilər. Yəni, 1099-DIV poçta çatana qədər.
Qarşılıqlı fond investorları da vergi səmərəliliyi əsasında öz fondlarını saxlamağı planlaşdırmağı planlaşdırmırlar - aktivin yerləşməsi adlanan bir konsepsiya və strategiya ( aktivlərin bölüşdürülməsi ilə qarışdırılmamalıdır).
Məsələn, investorlar IRAs, 401 (k) s və annuitetlər kimi vergi təxirə salınmış hesablarda qarşılıqlı fondun dividendlərindən və ya kapital mənfəətindən cari vergilərə borc vermirlər. Tipik olaraq, bu dividendlər və / və ya sermaye qazanmaları avtomatik olaraq fonda yenidən yönəldilir və geri alınma müddətinə qədər fond təxirə salınmışdır.
Buna görə əsas dərs verginizi təxirə salınmış hesabda vergi qoyan vəsaitlərin daha çoxunu saxlamağa imkan verən vəsait qoymaqdır. Vergiyə təxirə salınmayan, müntəzəm fərdi broker hesabı kimi hesablarınız varsa, vergi səmərəliliyi olan qarşılıqlı vəsaitlərdən istifadə etməlisiniz.
Vergi səmərəliliyi nədir?
Digər qarşılıqlı fondlara nisbətən daha az dərəcədə vergiyə cəlb edildikdə, qarşılıqlı fondun vergi səmərəliliyi olduğu ifadə edilir. Vergi səmərəli vəsaitləri orta qarşılıqlı fondla müqayisədə aşağı nisbi dividendlər və / və ya kapital mənfəətlərini yaradır. Bunun əvəzinə vergi vergisiz bir fond, digər qarşılıqlı fondlara nisbətən daha yüksək nisbətdə dərəcədə dividendlər və / və ya sermaye gəliri yaradır.
Vergi effektiv fondlardan nümunələr
Vergilərə qənaət verən fondlar çox az dividendlər və ya kapital mənfəətlərini yaradır. Buna görə, müntəzəm broker hesabında vergiləri minimuma endirmək istəyirsinizsə (və investisiya məqsədiniz böyüdükdə - gəlirə gəlmirsə), bu üsluba uyğun olan qarşılıqlı fond növlərini tapmaq istəyə bilərsiniz.
Birincisi, adətən ən az səmərəli olan vəsaitləri aradan qaldırmaq olar.
Böyük şirkətlər, böyük kapital fondları kimi böyük şirkətlərə investisiya edən qarşılıqlı fondlar adətən daha yüksək nisbi dividendlər meydana gətirirlər, çünki iri şirkətlər öz gəlirlərini bəzi dividendlər şəklində investorlara ötürürlər. Bond maliyyə vəsaitləri təbii olaraq əsas bazardakı borclardan alınan faizlərdən gəlir gətirirlər, buna görə vergi ödəmirlər. Səhmlərin və ya istiqrazların alınması və satılması yolu ilə "bazarını döymək" üçün çalışırıq, çünki onlar da aktiv idarə olunan investisiya fondları ehtiyatlı olmalıdır. Beləliklə, onlar passiv idarə olunan vəsaitlərlə müqayisədə həddindən artıq sermaye qazanımı əldə edə bilərlər.
Buna görə, vergi səmərəliliyinə zəmanət verən vəsait ümumilikdə kiçik kapital fondları və indeks fondları və birjadankənar ticarət fondları (ETF) kimi passiv idarə olunan vəsait kimi böyümə yönümlü olanlardır.
Fondun Vergilərə Təsirli və ya Etmədiyini Nə Bilirsiniz
Bir fondun vergilərə təsirli və ya vergiyə təsirsiz bir şəkildə verildiyini bilmək üçün ən əsas yol, fondun qeyd olunan məqsədinə nəzər yetirməkdir. Məsələn, "böyümə" məqsədi, fondun artan şirkətlərin səhmlərinin olacağını nəzərdə tutur. Bu şirkətlər, ümumiyyətlə, onların mənfəətlərini şirkətə geri qaytarır - böyümək üçün. Bir şirkət böyümək istəyirsə, onlar investorlar üçün dividend ödəməyəcək - onlar şirkətə mənfəətlərini geri qaytaracaqlar. Buna görə bir artım məqsədi ilə qarşılıqlı fond daha çox vergiyə səmərəlidir, çünki fondun qoyduğu şirkətlər az və ya heç bir dividend ödəmirlər.
İndeks vəsaitləri və ETF-lər vergi səmərəliliyidir, çünki fondların passiv xüsusiyyətləri investor üçün vergilər yarada bilən çox az və ya heç bir dövriyyə (səhmlərin alqı-satqısı) var.
"Gəlir" məqsədi olan fond təbiətdəki dividendlərdən (səhmlərdən) və faizlərdən (istiqrazlardan) və ya hər ikidən gəlir əldə etməyə çalışır. Buna görə də gəlir məqsədinə malik olan vəsaitlər ümumiyyətlə vergiyə cəlb edilmir. Yüksək gəlir mənbəyini (vergi səmərəliliyinədək) ödəyən xüsusi bir fond növü investorlara gəlir vermək üçün qanunla tələb olunan Daşınmaz Əmlak İnvestisiya Təşkilatlarıdır (GYƏM Fonu).
Fondun vergi səmərəli olduğunu bilmək üçün birbaşa və etibarlı bir yol, digər vergilərlə müqayisədə əsas vergi səmərəliliyi reytinqlərini və ya "vergiyə uyğun gəlirlilik" təmin edən Morningstar kimi onlayn tədqiqat vasitəsini istifadə etməkdir. "Vergi öncəsi vergilərə" yaxın vergi düzəlişli qaytarılmalarını axtarmaq istəyirsiniz. Bu, investorun xalis vergisinin vergilərlə məhv edilmədiyini göstərir.
Vergi effektiv investisiya təcrübəsi nümunəsi
İndi bir investorun iki fərqli investisiya hesabı var: 1) Vergi təxirə salınmış hesab olan və 401 (k), 2) vergiyə cəlb edilən müntəzəm fərdi broker hesabı. İnvestorun əsas məqsədi uzunmüddətli inkişaf hədəfinə (məsələn, 10 il və ya daha çox vaxt üfüqü verir və investisiyalarını artırmaq istəyirlər) baxdıqda, ən az vergi tutumlu vəsaitlərini 401 (k) - onların müntəzəm brokerlik hesabında effektiv vəsaitlər. Beləliklə, 401 (k) -də qeyri-səmərəli vəsaitlərin çıxardığı dividendlər, faizlər və kapital mənfəətləri investor üçün cari vergilər çıxarmır və broker hesabından vergi verən səmərəli vəsaitlər investor üçün az miqdarda vergi və vergilər yarada bilməz.
Yenə strategiya, vergi təxirə salınmış hesabda vergitutulmayan və vergi tutulan hesabda vergi səmərəli olan qarşılıqlı vəsaitlər təşkil edən qarşılıqlı fondlar təşkil etməkdir.
- 401 (k) -də investor öz bond fondlarını, fəal idarə olunan vəsaitlərini və / və ya müəyyən edilmiş "gəlir" məqsədləri ilə qarşılıqlı fondları saxlaya bilər.
- Mütəmadi broker hesabında, investor öz kiçik fond fondlarını, indeks fondlarını, ETF-ləri və / və ya "böyümə" hədəfləri ilə qarşılıqlı fondları saxlaya bilər.
Alternativ məsləhətlər və Vergi effektiv investisiya nümunələri
Xülasə, müdrik investor üçün son məqsədi vergiləri minimuma salmaqdır, çünki vergilər qarşılıqlı fond portfelinin ümumi yekunları üzərində sürətlənir. Ancaq bu ümumi qayda üçün bir neçə alternativ istisna var. İnvestor yalnız IRAs, 401 (k) s və ya annuitetlər kimi vergi təxirə salınmış hesablara malik olduqda, vergi səmərəliliyi ilə əlaqədar heç bir narahatlıq mövcud deyil, çünki bu vəsaitlərin birində və ya bir hissəsində vəsaitin saxlanmasında borclu olan cari vergilər yoxdur növləri. Ancaq investor yalnız vergiyə cəlb edilən broker hesabları olduqda, yalnız endeksli vəsait və ETF-lərin saxlanmasına yönəlib.
İnvestorun cari gəlirə ehtiyacı varsa, vergi səmərəliliyinə dair onların narahatlıqları onların gəlir əldə etmələrindən asılıdır. Buna görə də, bu investor təbii ki, onların gəlir ehtiyaclarını yerinə yetirmək üçün istiqrazlar və dividend qarşılıqlı fondlar kimi daha az vergi səmərəli olan vəsaitlərdən istifadə edəcəkdir.
Ümumi vergi səmərəliliyi qaydalarından başqa bir istisna bon fondları ilə mövcuddur. Məsələn, bütün borc fondları "effektiv deyil". Vergiləri minimuma endirmək istəyən bir investor, həm də gəlir məqsədinə malikdirsə, bələdiyyə istiqrazlarının və ya federal gəlir vergisindən azad olan vergi ödəməyən pul bazarı fondlarından istifadə edə bilər.
Disclaimer: Bu saytdakı məlumatlar yalnız müzakirə məqsədləri üçün təqdim edilir və investisiya məsləhət kimi yanlış qiymətləndirilməməlidir. Heç bir halda, bu məlumat qiymətli kağızları almaq və satmaq üçün bir tövsiyə deyildir.