Bir çox qarşılıqlı fond təşkil etdiyiniz müddətdən asılı ola bilərsiniz
Qarşılıqlı pul vəsaitlərinin xeyriyyəçilik xərcləri miqdarı ilə tam federal vergi alacaqsınız.
Bəzi vergi ödəyiciləri bu hədiyyəni sadiqliyə tam olaraq sala bilsə də, digərləri məhduddur. İnvestisiya fondlarının xeyriyyə hədiyyələrindən vergi azaldılmasının yüzdə 100-dən az olmağının bir neçə ümumi səbəbi var.
Qarşılıqlı fondların İdarəetmə dövrü və xeyriyyəçilik bağışları
Əgər qarşılıqlı fondunuzun qiymətləndirilmiş səhmlərini xeyirxahlıq xeyrinə ödəyirsinizsə, lakin səhmlərinizi 12 ay və ya daha az müddətə saxlasanız, vergi endiriminiz, fondunuza yatırdığınız məbləğlə və ya əsas prinsipi olduğu təqdirdə, hədiyyənin tam bazar dəyərindən azdır. Düzəliş edilmiş xərclərin əsasları kapital paylamaları kimi şeyləri nəzərə alsaq, xərc prinsipidir.
Fondun bir ildən az müddətə saxlanılması halında nə olur?
- Bir qarşılıqlı fondda 1500 dollar investisiya etdik.
- Bir neçə aydan sonra fond 2 min dollar dəyərindədir.
- Fondun satın alınmasından 11 ay sonra, sevdiyiniz xeyrinə 2 min dollar dəyərindəyəm.
- Bir sıra digər xüsusiyyətlərə cavab verdiyinizi nəzərə alsaq, vergi çıxışı, sərmayə qoyduğunuz ilkin məbləğlə $ 1,500 ilə məhdudlaşır.
AGI məhdudiyyətlər
Səhmlərinizi 12 aydan çox müddətə saxlasanız, bir il müddətində olsa da, federal gəlir vergisi məqsədləri üçün hədiyyənin tam bazar dəyərindən çıxmağı tələb edə bilərsiniz.
Əgər uzunmüddətli - ən azı 12 ay və bir gün saxladığınız qarşılıqlı fondların səhmlərini vermisinizsə, vergi çıxılmanı düzəlişin ümumi gəlirin 30 faizini (AGI) məhdudlaşdırır. Əgər 12 ay və ya daha az müddətə qısamüddətli olan hədiyyə mübadilə fonları varsa, dedikdəki tavan AGI-nin 50 faizini təşkil edir.
Və burada bir az yaxşı xəbər var. AGI məhdudiyyətləri ilə qarşılaşdığınız təqdirdə, istifadə edilməmiş hissəni beş ilədək uzatmağa icazə verilir. Demək ki, gələn ilin eyni ilində eyni qaydalara əsasən çıxa bilmədiklərinizi çıxara bilərsiniz.
Qarşılıqlı pul vəsaitlərinin çıxardılması və xeyriyyəçilik bağışları
Qarşılıqlı fondların səhmlərini səhiyyə xərclərinə vermək və vergi indirimini tələb etmək istəyirsinizsə, A cədvəlindəki dediklərinizi cədvəlləşdirməlisiniz və cədvəlinizi 1040 ilə təqdim etməlisiniz. Standart imtina tələb edə bilməzsiniz.
Bu hər bir vergi ödəyicisi üçün əlverişli deyil. Sənəd vermək statusunuza əsasən haqqınız olduğunuz standart imtiyazın məbləği faktiki olaraq bütün dediklərinizin cəmindən daha böyük olduğunu görə bilərsiniz. Bu vəziyyətdə, əvəzinə maddə seçdiyiniz təqdirdə, İRS-dən daha çox ödəməlisiniz.
Xeyriyyə Xidmətlərini təqdim etməlisiniz
Bununla yanaşı, sadəcə, qonşuluq üçün qarşılıqlı vəsaitlərinizi verə bilməyiniz və cömertliyiniz üçün vergi endirimi tələb etməyiniz istisna olmaqla, unutmayın.
Yalnız müəyyən təşkilatlar IRS tərəfindən vergi çıxılmaz xeyriyyə ianələr almaq üçün təsdiq olunur. IRS uyğun olan xeyriyyəçilərin axtarış bazasını təqdim edir.
Ən tanınmış xeyriyyə təşkilatları, Good Will və United Way kimi dini qurumlar, qeyri-kommersiya məktəbləri, səhiyyə müəssisələri və ilk müdaxilə təşkilatları kimi uyğun ola bilərlər. Amma nəzərə aldığınız xeyirxahlığı siyahı edəcəyinə əmin olmaq üçün IRS'yi yoxlayın. Siz xeyriyyə adını daxil edə bilərsiniz və IRS veb səhifəsi onu axtaracaq və nitelikli olup olmadığını söyleyecektir.
Qarşılıqlı fondların xeyrinə bağışlara dair son söz
Vergi qanunvericiliyi tez-tez dəyişir və fərdlər ildən-ilə fərqli gəlir vergisi ilə qarşılaşa bilərlər. Yuxarıda göstərilən məhdudiyyətlər və digər məhdudiyyətlər sizin vəziyyətinizdə olub-olmadığını müəyyən etmək üçün vergi hazırlayıcınızla əlaqə saxlayın.
Disclaimer: Bu saytdakı məlumatlar yalnız müzakirə məqsədləri üçün verilir və vergi məsləhət və ya investisiya məsləhət kimi yanlış qiymətləndirilməməlidir. Heç bir halda, bu məlumat qiymətli kağızları almaq və satmaq üçün bir tövsiyə deyildir.