Səmərəliliyin qazandığını soruşdum
Heç bir investor qarşılıqlı fond seçərkən zəruri olanlardan daha çox vergi ödəməyi nəzərdə tutur. Ancaq səmərəliliyin qazanma paylamaları, nə olduğunu və necə işlədiyini bildiyiniz təqdirdə gözətçi qapını qoruya bilər.
İndi sermaye qazanma paylamaları haqqında məlumatlandırın və daha yaxşı bir investor ol.
Qarşılıqlı fondun kapital mənfəətinin bölüşdürülməsi necə olur
Hər il, ümumiyyətlə, ilin son bir neçə ayı ərzində qarşılıqlı fondun səhmdarı öz investisiyalarından kapital mənfəətinin bölüşdürülməsi ehtimalı ilə üzləşirlər. Ancaq yaxşı bir şey deyil.
Bu kapital qazanma payı vergiyə cəlb edilən il ərzində fondun bir və ya bir neçə hissəsinin səhmlərinin satışını idarə edən nəticəsidir. Fond müdiri, dəyişən dünyagörüşündən dolayı səhm satmağı qərara alırsa və ya səhmdarların geri qaytarılması üçün fondun sadəcə nağd pul qoyması (səhmdarın səhmlərin səhmlərini satması halında), fondun ilkin olaraq satın alındığından bu, fondun səhmdarların mənfəətinin ən azı 95% -ni paylamalıdır.
Fondun gəlir vergisi payı təxirə salınmış hesabda (IRA, 401k, və s.) Mülkiyyətə aid olmadıqda, fondun səhmdarlarına vergiyə cəlb olunur.
Misal üçün, XYZ Yatırım Fondu 20 il əvvəl bir səhmdəki 100 min səhm satın aldı.
Fond 100.000 səhməni bu gün 50 dollardan satır, bu da bir səhmin 49 dollar dəyərində uzunmüddətli kapital mənfəətinə gətirib çıxarır. Fond qazancları müasir səhmdarlara paylamalıdır və səhmdarlar fərdi vergi bəyannaməsi üzrə gəlirləri bildirməlidirlər.
Sermayenin İqtisadi dəyəri nədir?
Bir sermayə mənfəət paylamasını almaq üçün müsbət kimi görünə bilərsə, paylama üçün heç bir müsbət iqtisadi dəyər yoxdur.
Məsələn, XYZ Qarşılıqlı Fondun bölüşdürülməsində daha çox bax:
- XYZ Qarşılıqlı Fondunun 1000 səhminə sahibsiniz. Fondun hər bir səhmin 10 dollar dəyərində xalis aktiv dəyəri (NAV) var. Fonda olan investisiyalarınız $ 10,000-a bərabərdir.
- Fondunuzda yerləşdirmənin ümumi dəyəri 10.000 ABŞ dollarıdır (hər səhmdə 10 ABŞ dolları həcmində 1000 səhmdir) və bütün kapital mənfəətlərini və dividendlərinizi geri qaytarırsınız.
- Fond əvvəlki nümunədə göstərildiyi kimi uzunmüddətli kapital mənfəətlərini bölüşdürür. Əvvəlki nümunədə səhm satışı ilə bağlı uzunmüddətli kapitalın mənfəəti fondun ümumi xalis aktiv dəyərinin 10% -ni və ya səhmə üçün $ 1 təşkil edir.
- Qeydiyyat tarixindəki rekord sahiblər sahib olduqları hər bir səhm üçün 1 ABŞ dolları alacaqlar və fondun NAV ex-dividend tarixində $ 1 azaldılacaq.
- Nəticədə 1000 ABŞ dolları məbləğində pul alırsınız ki, bu fond avtomatik olaraq yenidən maliyyələşdirilir.
- Bazar dəyərində heç bir dəyişiklik olmadığı halda, hələ də 10.000 ABŞ dolları var.
Necə? Fondun NAV səkkiz milyard dollar məbləğində payı azaldılaraq, 1,111,11 səhm ($ 1,000-dan $ 9,000-a bərabər olan $ 111,11 hissəni satın alır) əldə etmək üçün gəlir əldə etdiniz. Əgər mənfəətə yenidən baxmağınız yoxdursa, $ 9 və 1000 dollar pul qazanacaqsınız. Hər iki şəkildə də, 10.000 dollarınız var.
Əvvəllər qeyd edildiyi kimi, bu kapital payı vergiyə cəlb edilmiş hesabda qarşılıqlı vəsaitə malik olsalar, vergi qanun layihəsi ilə nəticələnir.
Təqaüd planları (IRAs, 401ks və s.) Səmərəliliyin mənfəət paylanmasına təsir göstərmir. Unutmayın ki, mənfəətin yenidən investisiya edilməsi, xərclərinizə əlavə olunur - fondun nəhayət satıldığı zaman vergi tutulan gəlirinizi azaldır.
Vergi tutulan hesabda qarşılıqlı fondlara sahib olsanız, indeks fondları və vergilərə təsirli qarşılıqlı fondlar (hətta bəzi fəal idarə olunan vəsaitlər aşağı dövriyyəyə malikdir ) olan aşağı gəlirli fondlara diqqət etmək istəyə bilərsiniz. Əks təqdirdə, hər il oktyabr ayından etibarən fondun şirkətinin veb səhifəsinə daxil olmağı düşünməlisiniz.
Dağıtımların böyük olması gözlənildiyi təqdirdə , fondun üstünlükləri və mənfi cəhətləri var . Həqiqətən, paylanmanın qarşısını almaq üçün fondu satmaq istəyə bilərsiniz. Dağıtımdan qaçınmaq üçün fond satarsanız, fondun 30 gün ərzində (ya vergiyə cəlb edilmiş hesabınızda və ya IRA-da) geri satın alınması halında, siz İRS yuma satış qaydalarına riayət etməyinizə diqqət yetirin .