Qarşılıqlı fondlar üçün 1099 formaların növləri
Hər il yanvar ayından etibarən mən müştərilərdən 1099-R və ya 1099-DIV niyə aldığı soruşur. Bu yazıda, bəzi ümumi qarışıqlıqları aradan qaldıracağam və niyə 1099 və bununla əlaqədar nə üçün bir neçə cavab verəcəyəm.
1099-R formaları nədir?
1099-R formaları investorlara vergi ilində saxladığınız və ya IRA, 401 (k) və ya annuitet kimi pensiya və ya vergi təxirə salınmış hesabı olan investor şirkətdən və ya müştəridən göndərilir.
Mənim müştərilərim ən çox 1099-R-dan soruşur, çünki pensiya hesabından hər hansı forma paylanarkən forma göndərilir. Bu insanların əksəriyyətini qarışdırmasının səbəbi, tərifə əsasən, bir paylanma mütləq nağd çəkilmək demək deyil. Ümumi yayılması forması bir şəxsin 401 (k), məsələn birbaşa IRA-ya köçürdüyünü birbaşa yayılmasıdır. Doğrudan bir dövriyyə vergiyə cəlb edilə bilən hadisə törətməsinə baxmayaraq, hələ də IRS-ə bildirilməlidir ki, bir paylanma növüdür.
1099-DIV Formaları Nədir?
1099-DIV formaları sərmayəçilərə vergi ilində paylanan dividendləri və kapital mənfəətlərini hesablamaq üçün qarşılıqlı fond şirkətlərindən investorlara göndərilir. Ən çox qarışıqlıq 1099-DIV-nin alınması ilə ortaya çıxdıqda, investor bilə-bilə heç bir dividend ala bilmədikdə və ya sermaye qazanmalarına səbəb ola biləcək hesablarında hər hansı bir ticarət etməmişdir. Əgər fərdi broker hesabı kimi vergi tutulan hesabda qarşılıqlı fondlar saxlasanız, qarşılıqlı fondun özü Fond daxilində saxlanılan səhmlərin satılmasından əldə edə bilər.
Bu qarşılıqlı fondun kapital mənfəət paylamaları investorun üzərinə keçirilir. Çox vaxt, dividendlər və kapital mənfəətləri qarşılıqlı fonda yenidən investisiya verilir, belə ki, vergi tutulan hadisələr investor tərəfindən fərqlənmir ... 1099-DIV-ə qədər. İnvestor bir IRA, 401 (k) və ya annuitet kimi vergi təxirə salınmış hesabda qarşılıqlı vəsait tutduqda, dividendlər və kapital mənfəətləri hazırda investorun vergiyə cəlb edilməməsi və bu səbəblə 1099-DIV alınmır.
1099 formalı ilə nə etmək lazımdır (və gələcəkdə onları əldə etməyə mane olmaq necə)
Əlbəttə, 1099-cu illəri sizin vergi mütəxəssisinizlə müzakirə etməli və ya IRS.gov saytına nəzər salmalısınız, lakin 1099-R və 1099-DIV əsasən sənədlər üçün (vergi yoxlamasında vergi verilişinizi dəstəkləmək üçün) aiddir. Ümumiyyətlə, IRS də qarşılıqlı fondu şirkətindən 1099-cu bir nüsxə göndərilir.
Buradakı əsas dərs, investorların müxtəlif investisiyaların necə vergiyə cəlb edildiyini və vergilərin minimuma endirilməsi üçün müəyyən hesablarda yerləşdirilməsini təmin edən intellektual aktivin yerləşdirilməsinin necə olacağından xəbərdar olmalıdır. Məsələn, vergi tutulan hesabda dividend ödənən qarşılıqlı fondlara investisiya qoymaq müdrik olmazdı (investor gəliri istəmədikdə), çünki bu vəsaitlər vergilər yaradır və bu, sizin qaytarmalarınızın qarşısını ala bilər. Bunun əvəzinə investor, bu fondları cari vergilərdən qaçınmaq və kompensasiya faizləri sayəsində fondun daha sürətli böyüməsi üçün İRA-ya yerləşdirə bilər.