Qısamüddətli Kapital Gəlirləri Qısamüddətli Səmərələrin Gəlirləri ilə müqayisədə
Nə üçün bu qısamüddətli kapital payı qısamüddətli kapital mənfəətindən daha pisdir?
Qısamüddətli kapital mənfəətinin bölüşdürülməsi adi gəlir hesab edilir və qısamüddətli kapital mənfəətindən fərqli olaraq, kapital zərərləri ilə əvəz edilə bilməz. Daha nəzər salaq.
Sermayenin qazancları nədir?
Hər il qarşılıqlı fondun səhmdarı onların qarşılıqlı fondlarından kapital mənfəətinin bölüşdürülməsi ehtimalı ilə üzləşir. Bu sermayə qazanma payları fond daxilində qarşılıqlı fond satış qiymətli kağızlarının nəticəsidir. Məsələn, qarşılıqlı fond, General Electric holdinqlərini satarsa, səhmdarların maliyyələşdirilməsi üçün həmin satış üzrə qazancın 95% -ni paylamağa borcludur.
Əgər qarşılıqlı fondunuz vergi təxirə salınmış hesabda saxlanmırsa (məsələn, 401k, 403b, IRA), fondun payçıları bu bölüşdürmələrə görə vergi ödəməlidirlər.
Qısamüddətli və qısamüddətli kapital mənfəət bölüşdürmələri
Bir qarşılıqlı fond 12 aylıq və ya daha az mülkiyyətdə olan səhmləri satarsa, bu satış nəticəsində əldə edilən mənfəət "qısamüddətli kapitalın mənfəəti" hesab edilir və səhmdarlara qısamüddətli kapital mənfəət paylamaları kimi paylanır.
Bununla yanaşı, qarşılıqlı fond 12 aydan çox mülkiyyətə malik olan səhmləri satırsa, satış nəticəsində əldə olunan mənfəət "uzunmüddətli kapitalın mənfəəti" kimi təsnif edilir və uzunmüddətli kapital mənfəət paylamaları kimi paylanır.
Bu mükəmməl bir məna daşıyır, amma dərk edə bilməyəcəksiniz ki, səhmdarlar müəyyən fond fondunda səhmlərin olması nəticəsində uzunmüddətli və qısamüddətli kapital mənfəətlərinin paylanmasına qarşı çıxa bilərlər. .
Xatırladaq ki, müvafiq vaxt çərçivəsi qarşılıqlı fondun qiymətli kağızları üzrə qarşılıqlı fondun müddətinə əsaslanar, lakin qarşılıqlı fondun səhmdarının qarşılıqlı fondun özü nə qədər saxladığını unutmusunuz.
Niyə Qısamüddətli Sermayenin Gəlirləri Haqqında Bütün Fuss?
Qısamüddətli kapital mənfəətləri və qısamüddətli kapital mənfəətlərinin paylanması arasındakı fərq bütün yayılmalara və qarışıqlığa səbəb olur. Məsələn, bir neçə aylıq qarşılıqlı fondunuz varsa və daha sonra qazanc əldə etsəniz, qısamüddətli kapital mənfəətinizə məruz qaldınız. Bu mənfəətin ödənilməsi üçün kifayət qədər itki yoxdursə, xalis nəticə qısamüddətli mənfəətdir və siz satış nəticəsində yaranan məbləğdə adi gəlir vergisi dərəcələrini ödəməlisiniz. Qarşılıqlı fondda səhmlər almaq və satmaqdan əldə etdiyiniz bu senariyada, vergi öhdəliyini azaltmaq üçün digər kapital itkiləri ilə qarşılaşa biləcək hər hansı bir qısamüddətli mənfəətdən istifadə edə bilərsiniz.
Bu, bilmək vacibdir, çünki qarşılıqlı fonddan qısamüddətli kapital mənfəətinin bölüşdürülməsinə gəldikdə, belə deyil. Bunun əvəzinə, əgər siz qısamüddətli kapital mənfəətinin paylanmasına yönəldən qarşılıqlı fonda sahibsinizsə, onda siz onları vergi bəyannaməsi ilə adi gəlir kimi bildirməlisiniz.
Qısamüddətli kapital mənfəətindən fərqli olaraq, kapital zərərləri qısamüddətli kapital mənfəətinin bölüşdürülməsini aradan qaldırmır və vergi öhdəliklərini azaldır.
Qısamüddətli Kapital Gain Distribyutorları üzrə Alt Xətt
Qısamüddətli kapital səmərəliliyinə qarşı bu qarışıqlığın qısamüddətli kapitala mənfəət paylamasına nisbətən daha çox vacibdirmi? Bunu belə düşünün - vergi zərərinin yığılması strategiyalarını istifadə edərək vergi qanununuzu azaltmaq və vergi səmərəliliyinə sərmayə yatırmaq üçün planladığınız səviyyədə tez bir problem ola bilər.
Siz və ya maliyyə məsləhətçiniz, əgər qısamüddətli kapitalın mənfəət əldə etməsinin qısamüddətli kapital mənfəətinə aid olduğuna inanırsınızsa, vergi müddətində xoşagəlməz bir təəccüb doğurursunuz.
Həmçinin baxın: Qarşılıqlı fond vergitutma haqqında bilmək ən yaxşı 10 şey