Siz gəlir əldə etməlisiniz
Hər hansı bir IRA töhfəsini vermək üçün İRA iştirakının məbləğinə bərabər və ya daha çox gəlir əldə etməlisiniz. İraqlı bir ər-arvad üçün, kifayət qədər qazandığınız müddətdə, bir qazanc əldə etməyən bir həyat yoldaşınız üçün İRA-ya ərizə verə bilərsiniz.
Yəni qeyri-iş həyat yoldaşı üçün bir ər-arvad İraına kömək edə bilərsiniz.
Bir ər-arvad İRA üçün iştirak hüdudları Ənənəvi və Roth IRAs ilə eyni məhdudiyyətlərdir. 2016-cı ilə qədər 50 yaşınadək və 50 yaşınadək 6,500 ABŞ dolları olan 5,500 ABŞ dolları həcmində icazə verilə bilər.
Roth və ya Geleneksel Olmalı mı?
Gəliriniz çox yüksək deyilsə, onda siz bir İƏA-ya bir ənənəvi IRA ya da Roth IRA- ya yoldaşınız ola bilər. 2016-cı ildə, düzəlişli ümumi gəlirin (AGI) 184,000 ABŞ dolları və ya daha az olması halında, işdən çıxarılan bir həyat yoldaşı adına bir ər-arvalı Roth IRA töhfəsini verə bilərsiniz.
Mən bunu Roth IRA-ya yardım etmək istəyən hər kəsə məsləhət görürəm. Roth vergi vergisindən sonra gəlir vergisizdir. Uzunmüddətli perspektivdə, Roth istifadə edərək, təqaüdçülükdə daha yaxşı nəticələr əldə edə bilər, çünki Roth IRA çəkilmələri IRS vergi kodunun bir hissəsi olan müəyyən formullarda sayılmaz.
Gəliriniz çox yüksəksə və Roth töhfələrini verməyə hazırsanız, onda sizin ərinli IRA töhfənizin çıxılacaq və ya qeyri-mümkün olacağını görmək məcburiyyətindəsiniz.
Ənənəvi İLA istifadə etsəniz, onu çıxara bilərsən
Əgər birinizin sponsorluğuna görə pensiya planı yoxdursa, ənənəvi IRA və spousal IRA töhfələriniz həm də tam bərabər olacaqdır.
Bir şirkətin sponsorluğunda olan pensiya planı (işəgötürən və ya öz-özünə işləyən şəxsin planı ilə) əhatə edildiyində, töhfə verildiyi təqdirdə, gəlir məhdudiyyətlərini axtarmaq lazımdır. Gəliriniz çox yüksəksə, İRA iştirak payı düşürülmür.
İki dəsti gəlir məhdudiyyətləri tətbiq olunur. Birincisi, şirkətin pensiya planında iştirak etdiyiniz təqdirdə, öz İRA-nın töhfəsini çıxarma qabiliyyətinizə aiddir. 2016-cı ilədək, düzəliş edilmiş ümumi gəlirin 98 min ABŞ dollarından aşağı olması halında, İRA-nın töhfəsini ala bilərsiniz.
İkinci gəlir qaydanı, ər-arvad İRA-nın töhfəsini çıxarma qabiliyyətinizə aiddir. Əgər bir şirkətin sponsorluq planı ilə əhatə olunmayan bir həyat yoldaşı adına bir ər-arvad İRA töhfəsi verirsinizsə, lakin 2016-cı ilədək siz düzəlişli ümumi gəlirə malik olsanız, ər-arvadın IRA-dan çıxa bilərsiniz. $ 184,000 və ya daha az.
IRA-nın töhfəsi üçün vergiyə cəlb etmək hüququ olmadıqda belə, hal-hazırda Roth IRA-ya arxa qapı girişi təmin edə biləcək bir şəkildə vergiyə cəlb olunmayan IRA töhfəsini edə bilərsiniz. Qeyri-qənaətbəxş IRA hələ də vergi təxirə salınır və kreditorların qorunmasının faydasına malikdir (IRA-larda kreditorların qorunması dövlət qanunlarına görə dəyişir).
Kiçik olmayan iş həyat yoldaşınız varmı?
Ənənəvi IRA töhfələri üçün maksimum yaş həddi var, 70 1/2. Bununla yanaşı, bir gənc həyat yoldaşınız üçün bir ər-arvadın İRİ-nın töhfəsini istifadə edə bilərsiniz. Əgər işləyən və 70 1/2 yaşdan yuxarı olsanız, ancaq 70/1-ə qədər olan gənc ər-arvadınız varsa, ər-arvad İRA qaydalarından istifadə edərək, onlar üçün bir IRA töhfəsi verə bilərsiniz.
Aşağı xətt
Müvafiq şəkildə istifadə edildikdə, ər-arvad İRA-nın verdiyi töhfə vergi hesabına daxil edilmiş hesablara daha çox pul qoymağa imkan verir.