Roth IRA-dan istifadə etməklə vergilərsiz investisiya gəliri potensialı
Roth IRAs Vs. Digər IRAs
Digər pensiya əmanət planları kimi, Roth IRA daxilində keçirilən investisiya gəlirləri onun qazandığı kimi vergiyə cəlb edilmir.
Emekliye girilməzdən əvvəl, faiz və ya dividendləri vergi qayıdışınızdan gəlir kimi bildirməyiniz yoxdur. Digər planlar kimi, erkən pul götürmək üçün cərimələr də var.
Roth IRA hesabları haqqında fərqli nədir ki, müəyyən şərtlər yerinə yetirildikdən sonra təqaüdə çıxdıqdan sonra pul tamamilə vergiyə cəlb edilə bilməz. Bunun səbəbi, ənənəvi IRA-dan fərqli olaraq, illər ərzində hesabınıza daxil etdiyiniz töhfələriniz üçün vergi endirimi əldə etməməyinizdir. Verdiyiniz gəlirləri bir dəfə qazanmış olduğunuz dövrdə, vergilərinizi bir dəfə verdiniz və qazandıqları gəlir vergiyə cəlb edilmir. Roth IRAs, vergilərsiz investisiya gəlirlərini yığmaq potensialı səbəbindən qoruyucu və investorlar üçün unikal bir vergi planlaşdırma imkanı təqdim edir.
Roth'un digər bir üstünlüyü ondan ibarətdir ki, işdə bir pensiya planı əhatə edirsinizsə belə, bu tipli İraqa qatqı təmin edə biləcəksiniz. Bu, digər IRA-larda da belə deyil.
Roth IRA içərisində saxlanılan əmanətlər 59 1/2 yaşına çatana qədər bağlanır, bu da pensiya hesablarının çoxunda olur. Bəzi səbəblərdən əvvəlki vəsaitləri geri çəkməyə imkan verən bəzi istisnalar var. Əks halda, Roth IRA-dan erkən çıxarılması yüzdə 10 federal vergi cəzasına tabedir və geri alınan hər hansı bir mənfəət vergiyə cəlb ediləcək.
Vergi Azad Roth IRA Distribyutorları üçün meyarlar
Roth IRA-dan çıxarılan vəsaitlər tamamilə vergidən azad olacaqdır:
- Paylama Roth IRA-ya ilk dəfə başlamış olduğunuz tarixdən ən azı beş il sonra və
- Paylanma 59 1/2 yaşına çatdıqdan və ya əlil olduğunuza görə, paylama öləndən sonra faydalananlara ödənildikdə və ya ilk dəfə ev satın almaq üçün istifadə olunduqdan sonra aparılır.
Birlikdə bu kriteriyalar Roth IRA-dan vergi ödəməyən müalicə üçün "seçmə bölüşdürmə" üsulundan çəkilməkdədir.
Qeyri-ixtisas seçimində vergi müalicəsi
Roth IRA hesabından pul ayırma meyarlarına uyğun gəlmir, qismən vergiyə cəlb olunur. Roth IRA-ya edilən orijinal töhfəniz sizə vergi ödəmir, lakin hər hansı bir mənfəət və böyümə tamamilə vergiyə cəlb olunur. Roth-ın vergiyə cəlb olunan hissəsi də 10 faiz erkən paylama cəzasına tabedir.
Roth IRA-a nə qədər çox kömək edə bilərsən?
Roth IRA-ya kömək edə biləcəyiniz maksimum məbləğ 2016 və 2017-ci ilədək illik 5.500 ABŞ dollarıdır. 50 yaş və ya daha yaşlı əhali əlavə təzminat olaraq ilbəil əlavə 1000 ABŞ dolları yardım edə bilər.
Bu məhdudiyyət həm ənənəvi, həm də Roth IRAs üçün tətbiq edilir.
Eyni ildə həm həm də iştirak edə bilərsiniz, həm də sizin iştirakınızın ümumi bir hissəsi il üçün maksimum səviyyədən artıq ola bilməz. Əgər maksimumu aşarsanız, verginin geri qaytarılma tarixindən əvvəl bir düzəliş paylaması alaraq problemi düzəltməlisiniz .
Gəlirlərə əsaslanan qatqı məhdudiyyətləri
Roth IRA'ları, kimlərin maliyyələşdirə biləcəyinə dair bəzi gəlir məhdudiyyətləri var. Sizin faktiki Roth IRA töhfə limiti il üçün gəlir səviyyəsinə bağlı olaraq tamamilə azaldılmış və ya hətta tamamilə aradan qaldırıla bilər. Həqiqətən iki məhdudiyyət vardır:
- Birincisi qazanılmış gəlir limitidir. Təqdimat sərhədinə və yaxud ilkin qazancınıza qədər qatqı təmin edə bilərsiniz. Yalnız İRA məqsədləri üçün qazanılmış gəlir bir W-2-də verilmiş əmək haqqından, bir iş və ya təsərrüfatdakı öz-özünə işləyən gəlirdən və alimentdən ibarətdir. Bütün bu mənbələrdən gələn gəlir yalnız 5000 ABŞ dollarıdırsa, Roth IRA-ya kömək edə biləcəyiniz bütün bunlar. 30.000 ABŞ dollarıdırsa, 5.500 ABŞ dolları həddinə çatdıra bilərsiniz.
- İkinci hədd yüksək gəlirləri olan vergi ödəyicilərinə aiddir. Bir il ərzində vergi ödəyicisinin dəyişdirilmiş düzəlişli ümumi gəlirinə əsaslanaraq, bu gəlirin nə varsa, Roth IRA-ya daxil olmağı müəyyənləşdirir.
| Roth IRA uyğunluq Faza-Out Modifikasiya edilmiş AGI əsasında | ||||
| Doldurma vəziyyəti | 2016 | 2017 | ||
| dan | üçün | dan | üçün | |
| Vahid | $ 117,000 | 132 min dollar | $ 118,000 | $ 133,000 |
| Ailə başçısı | 117,000 | 132,000 | 118.000 | 133,000 |
| Evlənməklə birlikdə məlumat vermək | 184,000 | 194,000 | 186,000 | 196,000 |
| Seçici Dul / er | 184,000 | 194,000 | 186,000 | 196,000 |
| Ayrı-ayrılıqda ərizə verilməsi * | 0 | 10.000 | 0 | 10.000 |
| Mənbə: | İR-2013-86 | İR-2014-99 | ||
Bütün vergi ili ərzində ayrı-ayrı və bir-birindən ayrı yaşadıqları halda, ər-arvadlar tək şəxslər üçün gəlir limitlərini istifadə edə bilərlər.
Üç Mümkün Nəticələr
- Modifikasiya edilmiş AGI yuxarıda göstərilən məbləğdən azdırsa, Roth IRA-da töhfə limiyinin tam həcminə qədər kömək edə bilərsiniz.
- Modifikasiya edilmiş AGI "dən" və "qədər" məbləğlər arasındadırsa, Roth IRA-ya qoyduğunuz katkılarınız IRS Nəşr 590-da iş yerinin 2-2-dən istifadə edərək hesablamalara görə məhduddur və ya "mərhələli şəkildə həyata keçirilir".
- Modifikasiya edilmiş AGI "miqdarı" üzərindədirsə, o il üçün Roth IRA-ya yardım etmək hüququ yoxdur.
Ən çox mükəmməl vergi ödəyiciləri üçün, onların dəyişdirilmiş AGI, düzəliş ümumi gəliri və Form 1040'un 37 və 8b nömrəli xətləri və hər hansı bir yuxarıda göstərilən yuxarıda göstərilən xərclər barədə vergi istisna olmaqla, hər hansı vergi ödəməyən faiz gəliridir. məhdudiyyətdən "yaxın" olduğunuza əmin ola bilərsiniz. Bu vergi imtiyazlarından heç birini almadığınız təqdirdə MAGI və AGI'niz eynidır.
Digər pensiya hesablarından pul köçürmələri
Ənənəvi IRA-dan 401 (k) və ya oxşar əvvəlcədən vergi qənaət planlarından vergi çıxılmayan vəsaitlər Roth IRA-a çevrilə bilər, lakin bu, vergi təxirə salınmır. Vergi yığımı götürdüyü yığılmış mənfəətlərə və hər hansı qənaət ödəməsinə vergi ödəyəcəksiniz. Bu, vergi öncəsi vəsaitləri vergi sonrası pula çevirir.
Roth IRA-nın töhfəsi məhdudiyyətlərindən fərqli olaraq, Roth IRA-ya çevrilməsi üçün heç bir gəlir məhdudiyyəti yoxdur. Bu, doğrudan Roth IRA-nı birbaşa maliyyələşdirməyə haqq qazanan yüksək gəlirli şəxslər üçün vergi planlaşdırma imkanını yaradır. Yüksək gəlir vergisi ödəyiciləri qeyri-indirimli, ənənəvi IRA-nı maliyyələşdirə, sonra isə ənənəvi IRA-nı bir Roth-a çevirə bilər.
Vergi üstünlükləri və mənfi cəhətləri xülasəsi
- Roth IRA-nın içində qazandıqları investisiya gəlirləri, illik vergi əvəziniz barədə məlumat verilmir.
- Roth IRA-dan çıxarılması federal səviyyədə tamamilə vergiyə cəlb edilə bilməz.
- Roth IRA'lar RMD olaraq bilinən məcburi minimum dağılımlara malik deyillər. İstədiyiniz qədər pul almanız tələb olunmur.
- Roth IRA'lar mirasçılara verilə bilər və buna görə həm gəlir vergisi, həm də əmlak vergilərindən xilas ola bilər.
- Roth IRA-dan erkən çıxarılma vergilərə və cərimələrə məruz qala bilər.
- Roth IRA-nı maliyyələşdirmək hüququ üçün gəlir məhdudiyyətləri var.
- Roth IRA-nın zərərləri vergi hesabına düşür, yalnız hesabı bütövlükdə həyata keçirirsinizsə, həmişə faydalı ola bilər.