Fərdi pensiya hesablarından və istisnalarından paylar

Bir çox paylanmalar vergiyə cəlb olunur, amma bəziləri deyil

Bir IRA adlı fərdi pensiya hesabı, bir çox maliyyə qurumunun verdiyi bir pensiya planıdır. Bu hesablar pensiya yığımı üçün bəzi əhəmiyyətli vergi üstünlükləri təklif edir, lakin onlar eyni deyil. Müxtəlif tipli IRA növləri ənənəvi, Roth, SEP və Sadə planları əhatə edir və qaydalar hər biri üçün az fərqli ola bilər.

İRAS tipləri

Ənənəvi IRA, müddətin eşitdikləri zaman insanların çoxu düşünür.

Bir çox hallarda və müəyyən məhdudiyyətlərə məruz qalarsanız, ənənəvi IRA planına etdiyiniz əməlləriniz üçün vergi endiriminə sahibsiniz.

Bir Roth IRA planına etdiyi töhfələriniz üçün vergi çıxılmasını iddia edə bilməzsiniz, amma pensiya yaşı keçdikdən sonra aldığınız hər hansı bir dağıdıcıya vergi ödəməyə ehtiyacınız yoxdur. Ənənəvi IRA-dan olan paylamalar adətən vergiyə cəlb edilən gəlirlər hesab olunur.

SADƏ İRƏ - İşçilərin Əmanət Təşviqi Məqsədləri Planının bir qisimini işəgötürən təmin edir. Bu, işçilərə vergi ödəyicilərindən vergi ödəmələrini təmin etməyə imkan verir. Həftədə $ 1000 ödəyirsinizsə və SADƏ İRƏ üçün 25 ABŞ dolları məbləğində ödəyirsinizsə, yalnız verginizi 975 dollar ödəyəcəksiniz, çünki vergilər balans hesablanmadan 25 dollar çıxılır. Amma təqaüdə çıxıb pul qazandığınız zaman bu bölüşdürmələr vergiyə cəlb olunur.

"SEP" IRA Sadələşdirilmiş əmək pensiyaçıları üçün nəzərdə tutulur və bu cür plan öz-özünə işləyən şəxslər üçün mövcuddur.

IRA'lar haqqında əsaslar

Bəzi ümumi qaydalar bütün İİR-lər üçün tətbiq olunur. Hesabdan çıxardığınız pullara bir paylanma deyilir və paylaşdırmalar vergitutma gəlirinizə əksər hallarda vergi tutulan gəlir kimi daxil edilir. Onlar marginal vergi dərəcələrinə görə vergiyə cəlb edilən normal gəlir kimi davranırlar. Ümumiyyətlə, ənənəvi IRA-dan olan paylar, onları aldığınız il ərzində vergiyə cəlb edilir.

Əgər 59 1/2 yaşından əvvəl bir paylamasanız, əlavə 10 faiz vergi cəzası ilə vurulursunuz. Bunun flip tərəfi, 70 1/2 yaşdan sonra paylamaların alınmasına başlamanızdır.

Amma bir IRA-dan başqa birinə pul köçürsən? Bu bir yayılma deyil, "rollover" kimi tanınır.

IRA Rollovers üçün bir il bir qayda

Bir IRA-dan bir IRA hesabına bir il müddətində, bir neçə IRA-nızın olmasına baxmayaraq, bir illik dövr edə bilərsiniz. Amma IRAs arasında sərhədsiz və ya mütəmadi olaraq köçürmələri və plan administratorundan planlaşdırıcıya planlaşdırırıq, çünki bu növ köçürmə bir rollover hesab edilmir.

Orta hesabla iştirak etdiyiniz zaman qısa müddət ərzində hətta başqa bir hesaba köçürülmədən pulun saxlanılmasına təsir edər. Vəsaitlər bir qurumdan digərinə, ya da bir hesabdan başqa birinə qoşulduqda, heç bir vergi ödəmir.

Qaydaya bəzi istisnalar

Ənənəvi IRA-dan Roth IRA-ya qədər edə biləcək rollovers sayında heç bir məhdudiyyət yoxdur. Bu köçürmələr dönüşüm olaraq bilinir.

Hava yolları işçilərinə ödənilən ödənişli tarif planlarından müəyyən növ paylama vergi nəticələri olmadan ənənəvi IRA-lara verilə bilər.

Əgər Sadə İraqa qoşulursanız, plana ilk dəfə başlamasından iki il sonra Sadə İraqa 401 (k) plan və ənənəvi IRA kimi digər qrupun pensiya planlarından pul köçürə bilərsiniz.

Vergi Müstəqil Müalicə üçün Təsadüfi olan Digər Dağıtımlar

Dağıtımlar bir sıra hallarda vergilərdən azad ola bilər - onlar ümumi gəlirinizə daxil edilməməlidirlər.

• Yılda icazə verdiyiniz bir dövriyyə vergiyə cəlb edilə bilməz.
• Siz 70 1/2 yaşdan sonra bir paylanmağa gedə və onu keyfiyyətli bir xeyriyyə təşkilatına vergi ödəmədən verə bilərsiniz, lakin bu qayda SEP və ya Sadə IRAlara tətbiq edilmir.
• IRİ-dən ən azı 5 yaşına çatmış və 59/1-ə çatmış olsanız, Roth IRA-lardan paylar vergiyə cəlb edilməyəcəkdir. Birinci dəfə ev almaq və ya əlilliyə görə bunu edərkən, 59 yaşdan kiçik olan gənclərdən də Roth IRA dağılımlarını vergilərdən azad edə bilərsiniz.

• Dağıtım ala və bir dəfə Sağlamlıq Əmanət Hesabına köçürə bilərsiniz.