Sermaye Dəyərləri Sizin üçün İş olun
Kapital Gəlirləri və zərərləri və Vergilər üzrə əsaslar
İnvestisiya fondlarının satışı ilə bağlı vergi nəticələrini (kapital mənfəət və kapital zərərləri) başa düşmək müvəffəqiyyətli investisiya təcrübəsinin vacib aspektidir.
Sizə satana qədər həqiqətən bir mənfəət və ya zərəriniz yoxdur. O zamana qədər kağız üzərində (və ya onlayn) bir şey var, bunun nə qədər dəyərli olduğunu söyləyirəm. Məsələn, səhmdar qarşılıqlı fondunu satdığınızdan daha yüksək bir qiymətə satarsanız, sermaye qazancınız olacaq. Sizin fondunuzu satdıqdan daha aşağı bir qiymətə satarsanız, bir kapital zərəriniz var. Bir sermaye qazancınız olduğunda, kapital mənfəət vergisi borcunuz olacaq. Bununla birlikdə, sermaye itkisi ya kapital mənfəətini əvəz edə bilər, ya da vergi ili ərzində səmərəli qazanc olmasa, mütəmadi gəlirinizi azaltmaq üçün $ 3,000-a qədər istifadə edə bilərsiniz. Xalis zərərlər 3 min ABŞ dollarını keçərsə, investor istənilən istifadə olunmamış zərərləri gələcək vergi ilinə keçirə bilər.
Vergi zərərinin yığılması nümunəsi
Sermaye qazanmalarını səmərəliliyin qazanmaq və ya müntəzəm gəlirləri azaltmaq üçün istifadə etdikdə, vergi zərərinin yığılmasına dair bir şey edirsiniz. Səmərəliliyinin artırılması üçün vergi zərərinin yığılması ilə bağlı strategiya sizin qarşılıqlı fondların qiymətinə və ya Net Aktiv dəyərinə (NAV) diqqət yetirməkdir.
Məsələn, A Fondunda $ 1,000, B fondunda isə 1,000 ABŞ dolları sərf etdik. İki ildən sonra Fond A $ 1,500 dəyərindədir və Fond B $ 500 dəyərindədir. Hər iki fondun hamısını satırsınızsa, Fond A-da $ 500 kapital mənfəətini və B Fund-da 500 dollar kapital zərərini həyata keçirəcəksiniz. Bu mənfəət və zərər bir-birinə qarşılaşacaq və siz heç bir vergiyə məcbur olmayacaqsınız.
Xülasə olaraq, vergi zərərinin yığılması investor üçün, ya kapital mənfəətinin azaldılması və ya aradan qaldırılması vasitəsi kimi, ya da adi gəlirlərin azaldılması vasitəsi ola bilər. Xatırladaq ki, 401 (k) və ya IRA kimi vergi təxirə salınmış hesablara kapital mənfəət və ya zərərlər tətbiq edilmir, belə ki, bu hesablarda vergi zərərinin yığılması mümkün deyildir.
Vergi zərərinin alınması üçün ehtiyat və məsləhətlər
Bəzi investorlar sonrakı dövrdə satdıqları (yığılmış) eyni fonddan geri almaq istəyirlər. Bunu etmədən əvvəl, əsasən investorun satışdan əvvəl (sonra və ya sonra) 30 gün ərzində əhəmiyyətli dərəcədə bərabər təhlükəsizlik ala bilməyəcəyini söyləyən IRS Yuma Satış Qaydası barədə xəbərdar olun.
Bununla yanaşı, vergi zərərinin məhsuldarlığını səmərəliliyin mənfəət bölüşdürmələri ilə qarışdırmayın. Müdrik investor həmçinin, vergi ödəyiciləri hesabına vergi ödəyiciləri hesabında vergi səmərəli investisiyaların verilməsi ilə, səmərəli mənfəət paylarından dividend ödəməli qarşılıqlı vəsaitlərin və vergilərin azaldılması yolu ilə müntəzəm broker hesabında vergiləri azalda bilər.
Nəhayət, vergi zərərinin yığılması çox vaxt bir illik investisiya strategiyasıdır, lakin müdrik investor il ərzində bütün fond alqı-satqılarını nəzərə alacaq və investisiya məqsədlərinə əsaslanan investisiya qərarlarını bazara çevirməyəcək.
Disclaimer: Vergi ilə bağlı qərar qəbul etməzdən əvvəl vergi məsləhətçinizə və ya maliyyə müşavirinizə müraciət edin. Hər bir investorun unikal şərtləri şəxsi maliyyəyə ümumi investisiya strategiyaları tətbiq edilməzdən əvvəl nəzərə alınmalıdır. Bu saytdakı məlumatlar yalnız müzakirə məqsədləri üçün verilmişdir və investisiya məsləhət kimi yanlış qiymətləndirilməməlidir. Heç bir halda, bu məlumat qiymətli kağızları almaq və satmaq üçün bir tövsiyə deyildir.