Fərdi pensiya hesablarının əsasları
IRA: Bu üç əhəmiyyətli məktub potensial olaraq pensiya qənaət planında böyük rol oynaya bilər. Bireysel Emeklilik Hesabatı ya da IRA, başqa bir başvuru grubundan da koruyarak pensiya üçün tasarruf etmenize kömək edir: IRS .
Bireysel Emeklilik Hesabatı (IRA), müəyyən vergi imtiyazlarını təmin edən bir qənaət hesabı növüdür. Vergi pulsuz artım və ya vergi təxirə salınma əsasında pensiya üçün qənaət bir çox üstünlüklərə malikdir.
Pensiya əmanət planında artıq fərdi pensiya hesabını daxil etməmiş olsanız, pensiya arzularını saxlamaq və vergi hesabınızı azaltmaq üçün böyük bir fürsət itirməyiniz ola bilər.
Hər birinin özünə məxsus vergi təsiri və uyğunluq tələbləri ilə müxtəlif növ İİR-lər var.
Ənənəvi IRAs
Ənənəvi İRA'nın əsas xüsusiyyətləri bunlardır:
- Ənənəvi IRA vergi təxirə salınmış pensiya qənaət vasitəsi sayılır. Bu, pulları geri götürməyincə, bu hesabdan qazancınıza vergi ödəmək məcburiyyətində deyildir. Nəticədə, IRA-nın investisiyaları qazanmış faiz və dividendlər üzrə vergiləri təxirə sala bildiyiniz üçün vergi tutulan hesablarla müqayisədə daha çox İRA-da yığmaq mümkün ola bilər.
- Əldə edilmiş gəlirlə 70½ yaşdan kiçik hər kəs ənənəvi IRA-ya kömək edə bilər. Müəyyən meyarlara cavab verdiyiniz təqdirdə verginiz vergiyə cəlb edilə bilər. Ənənəvi IRA töhfələrinə görə məhdudiyyətlər ala bilən məhdudiyyətlər həm gəlirinizə, həm də sizin və ya həyat yoldaşınızın işdə pensiya planı ilə təmin olunduğuna əsaslanır.
- IRA-dan pul götürdüyünüz zaman paylama vergiyə cəlb olunan gəlirlər daxil edilir. Bu, adi gəlir kimi vergiyə cəlb olunur.
- Ümumiyyətlə, İİR-lər pensiya əvvəlində əldə edilməməlidirlər. 59 yaşına çatmamışdan əvvəl pulun geri alınması halında, bu erkən paylamada əlavə 10 faiz vergi var. Cəza vergisi, adi gəlir vergisi dərəcəsi ilə federal və dövlət gəlir vergilərinə əlavə olaraq verilir. Bəzi meyarlara cavab verərsəniz, erkən çəkilmə qaydalarına bəzi istisnalar mövcuddur.
- Qeyd etmək vacibdir ki, IRA faktiki investisiya deyil, ehtiyatlar, istiqrazlar, qarşılıqlı fondlar, CDlər və ya digər icazə verilmiş investisiyalar kimi investisiyalarla maliyyələşdirilə bilən bir hesab növüdür.
Ənənəvi IRA ilə 70,5 yaşa keçdiyiniz ildən ən gec olmayaraq minimum dağılımları almalısınız. Hər il tələb olunan minimum dağılımı ödəmirsinizsə, tələb olunan minimum dağılımın 50 faizinin bir aksiz vergi ödəməsi lazımdır.
Roth IRAs
Roth IRA-nın əsas xüsusiyyətlərindən bəziləri:
- A Roth IRA qeyri-vergitutma pensiya əmanət vasitədir.
- Hesabın vergi təxirə salınmış əsasda inkişaf etdiyi Traditional IRA-dan fərqli olaraq, A Roth IRA , pensiya əmanətlərinin və bölüşdürülmələrinin potensial vergisiz artım təmin edir. Roth IRA-dan olan paylamalar müəyyən şərtlərə cavab verən müddətdə tamamilə vergidən azaddır. Nəticədə Roth IRA-da vergiyə cəlb edilən hesaba nisbətən daha çox gəlir əldə edə bilərsiniz, çünki hər il Roth IRA hesabınıza qazanan faiz və dividendlər üzrə vergi ödəmirsiniz.
- İşinizdə bir pensiya planı ilə əhatə olunduğunuz halda potensial bir Roth IRA'ya kömək edə bilərsiniz.
- Roth IRAs-a birbaşa kömək etmək qabiliyyəti gəlir məhdudiyyətlərinə əsaslanır.
- Ənənəvi IRA-lardan fərqli olaraq, Roth IRA'lar sizin ömür boyu tələb olunan minimum ödəniş qaydalarına tabedir.
- Ənənəvi İRA kimi, ROT IRA-nın faktiki sərmayə olmadığını qeyd etmək bir daha vacibdir. Bunun əvəzinə, səhmlər, qarşılıqlı fondlar, CD və ya digər uyğun investisiyalar ilə maliyyələşdirilə bilən bir hesab növüdür.
Ənənəvi və Roth IRA-nın seçilməsi
Ənənəvi və ya Roth IRA'nın sizin üçün ən mənalı olduğunu düşünürsünüzsə, bunu etmək çətin bir seçim ola bilər. Son qərar verən amil adətən vergi imtiyazından faydalanmaq istəməyinizə (əgər siz uyğunysa) və ya daha sonra vergilərsiz pul çəkməyinizdən asılıdır. Bunlar həm yaxşı vergiyə əsaslanan yaxşı hesab variantlarıdır, amma daha yaxşıdır?
Ən yaxşı seçimi seçməyə çalışırsınızsa, bu həlledici faktları nəzərdən keçirin:
- Pensiya qənaətinizə çatma ehtimalının nə qədər tez olacağını təxmin et. Ümumiyyətlə, ən azı 59 1/2 ən azı ənənəvi və ya Roth IRA-dan pul cəzası almadan başlamaq lazımdır. Çox hallarda, mənfəət artımına vergiyə cəlb edilmədən əvvəl əldə edə bilərsiniz, ən azı beş il ərzində bir Roth IRA sahibi olmağınız lazımdır. Bununla yanaşı qeyd etmək vacibdir ki, həmişə orijinal ödənişlərinizi hər hansı bir zamanda cəza almadan götürə bilərsiniz. Hesabınızı açdıqdan sonra beş ildən çox müddətə pula ehtiyacınız olacağını düşünürsəniz və orijinal töhfənizə və mənfəətinizə daxil olmanız lazım ola bilər, Ənənəvi IRA ən yaxşı seçimdir. Əgər beş ildən çox uzun müddətli bir müddət varsa, bu bir amil olmamalıdır.
- Potensial olaraq çıxa biləcəyiniz töhfənizi necə müəyyənləşdirin. Bir Traditional IRA-a vergi çıxılmaqda olan bir töhfə vermək üçün çox qazanarsanız, lakin hələ də Roth IRA-ya müraciət etsəniz, seçim asan olar. Bir Roth IRA'ya birbaşa iştirak etmək üçün çox qazanarsanız, bəzən bir Backdoor Roth IRA katkısı olaraq adlandırılanları etmək üçün Roth IRA dönüşüm qaydalarını istifadə edə bilərsiniz.
- Təqaüddə olmağın planladığınız vergiyə cəlb olunan gəlir səviyyəsini nəzərdən keçirin: Yüksək (və ya daha yüksək) vergi məbləğində qaldığınızı düşünürsəniz, Roth IRA-nın vergi ödəməli paylanması daha cəlbedici ola bilər.
Qeyri-kəsilməz IRAs
Roth IRA-da ənənəvi IRA töhfələrinizdən çıxa bilməyəcəyiniz və ya bir kənara pul ayırmadığınız təqdirdə, hələ də çıxılmayan IRA ilə saxlaya bilərsiniz. Bir Roth IRA kimi, çıxılmaz IRA'lara olan töhfələriniz üçün bir endirim əldə etmirsiniz. Dağıtımların necə vergiyə cəlb olunmasında əhəmiyyətli fərqlər olduğunu unutmayın.
- Çıxılmayan IRA töhfələriniz, onları etdiyiniz ildəki verginizi azaltmayacaq, baxmayaraq ki, onlardan əldə olunan gəlir vergi təxirə salınmışdır , müntəzəm IRA-nın əsas vergi üstünlüyü .
- Dağıtılmayan IRA-dan paylamalara başlamış olduğunuzda, paylamanın bir hissəsi orijinal, vergiyə cəlb edilməyən verginin vergisiz qaytarılması olacaq və qalan məbləğ adi gəlir kimi vergiyə cəlb olunacaq.
- Ümumiyyətlə, tələb olunan minimum dağıdıcılıqlar və erkən çəkilmə cərimələri kimi ənənəvi IRA-lara tətbiq olunan digər qaydaların əksəriyyəti də vergiyə cəlb edilməyən İİR-lər üçün də tətbiq edilir.
- Çıxılmayan IRA ilə Traditional IRA arasındakı ayırıcı fərq, orijinal qatqının vergi mülahizəsinə aiddir.
- Çıxılmayan IRAlar, işəgötürənlər vasitəsi ilə artıq pensiya planına qatılan insanlar üçün ən çox məna verirlər və bir endirimli Traditional IRA'ya ya da onların gəlirləri Roth IRA-nın uyğunluq ərəfəsində yuxarıda iştirak etmək hüququ yoxdur. Böyük cəlb, verginin təxirə salınmış vergi artımını təmin edən bir hesaba pensiya üçün daha çox qənaət etmək imkanıdır.
IRA Katkı Limitləri
Bir Traditional IRA və / və ya Roth IRA-ya əmanət edilə bilən ümumi məbləğ məhduddur.
- 2017-ci il üçün maksimum illik töhfə 5,500 ABŞ dollarından az və ya qazandıqları gəlirlərin 100 faizidir.
- 50 yaşlı və daha yaşlı vergi ödəyiciləri 6.500 ABŞ dolları məbləğində əlavə 1000 ABŞ dolları yardım edə bilərlər.
Əgər illik töhfə məhdudiyyətlərini keçməzsəniz, hər iki növ hesabınıza kömək edə bilərsiniz. Məsələn, ənənəvi IRA-da $ 2,750, Roth IRA-da $ 2,750, ya da illik 5,500 dollar həddini aşmadığınız müddətdə hər hansı bir şəkildə bölüşdürə bilərsiniz.
IRA töhfələri də sizin seçdiyiniz gəlirlərinizlə məhdudlaşır. IRA töhfəsini vermək üçün uyğunluğun müəyyənləşdirilməsi məqsədi ilə ixtisas gəlirləri əmək haqqını , özünü məşğulluq gəlirlərini , alimenti və vergiyə cəlb edilməyən döyüş əmsalı deməkdir. Buna görə, gəlirin 4,500 dolları varsa, bu məbləğ töhfə limiti olacaq. Bu qayda qismən işdən az gəlir əldə edə biləcək uşaqlar adına IRA töhfəsini vermək istəyən valideynlər üçün xüsusilə vacibdir.
Digər gəlir məhdudiyyəti, Roth IRA-ya qoşulmaq və ya çox qazanc əldə edərkən ənənəvi IRA-ya töhfə verə bilməyəcəksiniz. IRS veb-saytında Roth və Traditional IRA'lara yardım etmək üçün gəlir limitləri göstərilir.
Bir IRA'ya qatılmaq üçün son tarixlərdir
IRA iştirakları il ərzində hər hansı bir zamanda edilə bilər. Onlar təqvim ili ilə məhdudlaşmır, lakin əvvəlki il üçün töhfə limitinizə görə hesablanması üçün vergi günü ilə aparılmalıdır. Nəticə olaraq, 2018-ci il aprelin 17-dən 2018-ci ilədək IRA-ya təqdim ediləcək.
IRA-nı açmaq üçün harada
Bir İRA sizin vəziyyətiniz üçün mənalı olduğunu müəyyən etdikdən sonra, hesabı açmağı müəyyənləşdirməlisiniz. Bu, bir onlayn broker və ya digər hesab təminatçısını seçmək deməkdir. Ümumiyyətlə, ən böyük maliyyə qurumları, banklar, qarşılıqlı fond şirkətləri və ya broker şirkətləri vasitəsilə bir IRA aça bilərsiniz.
Ümumiyyətlə IRA hesabı provayderi axtaracaqsınız:
- Heç bir hesab haqqı və ya çox aşağı ödəniş yoxdur.
- Heç bir əməliyyat-haqqı olmayan qarşılıqlı fondlar və komisyon pulsuz mübadilə fondları geniş seçim təklif edir.
- İnvestisiya üçün yeni olduğunuz halda, keyfiyyətli müştəri xidməti dəstəyi və qərəzsiz maliyyə təhsil resurslarına çıxış təmin edir.
- Düşük hesab minimumları və fond minimumslarına malikdir.
Sizin İRA-nı necə maliyyələşdirmək olar
Hər IRA provayderi öz unikal hesab quraşdırma prosesinə malikdir. Bəzi IRA provayderləri onlayn hesab qeydiyyatının asanlığını təmin edir. Keçirilən əsas addımlardan bəziləri hesabınızı maliyyələşdirmə metodunun yaradılması (bank hesabınızdakı elektron köçürmələri yoxlamaq, rollover və s.) Və hesabınız üçün benefisiarların adlandırılmasıdır.
Bir İraqda Pul İnvestisiya etməliyəmmi?
IRA'lar müxtəlif variantlara müxtəlif investisiya imkanlarına imkan verir. Müqayisə üçün nəzərdə tutulan investisiyaların bəzi nümunələri aşağıdakılardır: fərdi səhmlər, istiqrazlar, qarşılıqlı fondlar, valyuta mübadilə fondları, annuitetlər və müəyyən əmlak növləri. İnvestisiyaların tipi və sizin üçün doğru olan ümumi aktivlərin yerləşdirilməsi qarışığı riskə olan tolerantlığınızdan və vaxt ufqundan asılıdır. Siz daha çox əl-investor olsanız, aktivinizin yerləşdirilməsinə diqqət yetirən və ya portfelinizi fərdiləşdirən bir "hamısı bir-birinə" investisiya fondunu seçə bilərsiniz (məsələn, hədəf tarixi pensiya fondu).
Kiçik Biznes Sahibləri və Öz işəgötürənlər üçün Fərdi Pensiya Hesabları
Özünü-məşğulluğun bir çox üstünlükləri olsa da, pensiya üçün kifayət qədər qənaət etmək çətin ola bilər. Müstəqil bir podratçı olaraq işləyərsəniz, hər hansı bir öz-məşğulluq gəliriniz var və ya digər növ fərdi pensiya hesabları üçün uyğun ola biləcək kiçik bir işlə məşğul olursunuz. Sadələşdirilmiş əmək pensiyası, daha çox SEP-IRA kimi tanınır və SADƏ İRƏ öz patronunuz olsa (hətta yalnız bir part-time konsert olsa belə) diqqət yetirmək üçün digər IRA növləridir.
Sadələşdirilmiş əmək pensiyası (SEP-IRA): SEP IRA, işəgötürən və ya öz-özünə işləyən şəxslər qura biləcək bir pensiya planıdır. İşəgötürən SEP planına edilən töhfələrə görə vergi çıxılmasını alır və hər bir uyğun işçinin SEP IRA-a müddəa əsaslı şəkildə yardım edir. SEP-IRA-nın əsas üstünlüyü 2017-ci ildə 54.000 ABŞ dolları olan Ənənəvi və ya Roth IRA ilə əlaqəli 5.500 dollar həcmindən çox yüksək olan ən yüksək illik maksimum töhfə limiti.
Əməkdaşlar üçün Əmanətlərin Təşviqi Məqsədləri Planı (Sadə İRA): Sadə İRA 100 və ya daha az işçiyə sahib olan kiçik müəssisələrdə təqdim edilən işəgötürən tərəfindən maliyyələşdirilən pensiya planıdır. Kiçik müəssisələr SIMPLE IRA-lara üstünlük verə bilərlər, çünki onlar 401 (k) planına daha ucuz və daha az mürəkkəb alternativdirlər. Bu planlar plana daxil edilmiş işəgötürənlərin uyğunluq təşviqi ilə bağlı xüsusi qaydalara malikdir. 2017-ci ildə işçilər ümumilikdə 12.500 ABŞ dolları məbləğində sadə bir İraqa kömək edə bilərlər. 2017-ci il üçün tutulma həddi 3000 ABŞ dolları təşkil edir, SADİ IRA katkısının 50 və ya daha yaşlı iştirakçıları üçün 15.500 ABŞ dolları məhdudlaşdırır.