Pensiya haqqı mülkiyyəti ilə məşğul olmaq üçün seçimlər
Bir IRA ya da 401 (k)
IRA və ya 401 (k) devralınanlar hesabın təyin edilmiş benefisiarları kimi tanınırlar.
Bir fərd ilk dəfə IRA və ya 401 (k) planı açdıqda, ilk sənədləşmə prosesinin bir hissəsi ən azı bir əsas və bəlkə də bəzi şərti faydalanıcıları adlandırmaqdır. (Əgər öz hesabınıza ünvanladığınız faydalanıcıları xatırlamırsanız, həmişə planınızı idarə edən şirkətlə əlaqə saxlaya bilərsiniz). 401 (k) və IRA provayderləri bu İnternetdən istifadə etməyə imkan verir.) Hesabda bir şey olmalı hesabındakı aktivlər, hesab sahibinin əvvəlcədən müəyyənləşdirdiyi qaydada benefisiarlara keçirilir.
Bunu göstərmək üçün, ər və iki övladı olan Kellyi götürün. Kocası fondun 100% -nin əsas benefisiar və iki uşağı hər 50% -dən ibarət olan şəffaf benefisiarlardır. Bu, Kelly'nin ölümündən sonra ərinin tam hesabını devraldığı anlamına gəlir. Əgər ərin aktivləri miras alması üçün və ya hesabdan paylama qəbul edilərkən keçirsə, aktivlər uşaqlar arasında bölünəcəkdir.
Aktivlərin benefisiarlar arasında bölüşdürülməsi üçün bir çox yol var və IRA ya da 401 (k) üçün benefisiar və ya şərti faydalanan kimi etibar və ya əmlak adlandırmaq mümkündür.
Haqq-hesab sahibinin həyat yoldaşı üçün variantlar
Bizim nümunəmizdə, Kelly'nin əri IRA ya da 401 (k) -ni devralır. Bir həyat yoldaşınız varsa, ən çox seçiminiz var.
Birinci variant və ehtimal ki, bir IRA və ya 401 (k) ilə əlaqəli olduqda ilk instinkt miras alınmışdır ki, aktivləri birbaşa həyata keçirməkdir. Bu birdəfəlik paylama olaraq bilinir. Bu seçimi ilə paylanan pula vergi ödəyirsiniz. Həmin il üçün vergi hesabatında birdəfəlik illik gəlirin bir hissəsi kimi daxil edilməlidir. Hətta pul çıxdıqda vergilər üçün 20% -dən artıq məcburi öhdəlik ola bilər. Yaxşı xəbər, aktivlər tipik 10% erkən çəkilmə cəzasına tabedir.
Bəzi ərlər əvəzinə öz pensiya üçün təxirə salınmış vergiləri artırmaq istəsə bilərlər. Həyat yoldaşı varlığını öz İRA-na köçürmək üçün nadir qabiliyyətə sahibdir (nikahda olmayan benefisiarlar). Erkən çəkilmə üçün geri çəkilmə cədvəli və cərimələr IRA-nın çəkilmə qaydalarına uyğun olacaq.
Həyat yoldaş üçün üçüncü seçim irsi bir IRA adlı bir şeyi açmaqdır. Vərəsə olan İRA ilə hesab, ərinin xeyrinə Kellyin adında qalır. Digər IRA variantında olduğu kimi, aktivlər pul geri alınana qədər vergi təxirə salınmağa davam edəcəkdir. Bu IRA seçimi ilə fərq hər hansı bir zamanda vəsait əldə edilə bilər.
Vərəsələrin paylamaların qəbuluna başlamaq lazım olduqda çox ciddi qaydalar var.
Tələb olunan minimum dağıdılma (ƏDV) hesabın sahibinin və ya faydalanıcının yaşına və hesabın ölçüsünə əsasən pensiya müddətində hər il hesabdan alınması lazım olan məbləğdir. (Əvvəlki il üçün hesabınızdakı balansınızı ömür sürətini VDD hesablamaq üçün bölmək olar.)
Kelly, öləndə 70 ½ yaşdan kiçik olsaydı, ərinin ölümü ilinin sonunda ya da 70 ½ döndüyü il sonuna qədər, tarixin sonrakı hansı gününə qədər illik zəruri minimum dağılımları alaraq başlamalıdır.
Kelly ölümündən əvvəl 70 ½ yaşdan yuxarı olsaydı, ərini Kelly'nin ölümündən sonrakı ilin sonuna qədər illik RMD almalıdır. İstisna, əgər Kelly ölümündəki dövrlərdə paylayırsa. Bu halda, ərini Kelly'nin ölüm ilində VDD almalıdır.
Hesabın 401 (k) olduğu təqdirdə, aktivlər yeni IRA-a köçürülmədən əvvəl VVD tələb edilə bilər.
IRA və ya 401 (k) ləqəbi olan uşaqlar və qeyri-
Əgər devraldığınız IRA bir valideyndən və ya digər bir nikahdan olmasa, hesabı doğrudan özünüzə atma imkanı yoxdur. Lakin, devralınan bir IRA qurmaq və aktivlərin artması, vergi təxirə salınmış ola bilər. Yenə də, bu hesab öz xeyriniz üçün orijinal hesab sahibinin adı altında qalır. RMD eynidır. Hesabınızın sahibi 70 ½ yaşından qabaq keçsə, ya həmin ilin sonuna, ya da hesab sahibinin 70 ½ və ya ölüm ilinin sonunadək döndüyü ilin sonuna qədər, hansı daha sonra.
Qeyri-ər-arvadın da pul qazanma, vergi ödəmək və birdəfəlik ödəmə haqqı var. Birdən çox benefisiar olduqda, hesabı bölmək və hər bir benefisiarın öz payı ilə nə edəcəyinə qərar verməsini xahiş edə bilərsiniz.
Qərarda seçdiyiniz seçim nədir. Hansı variant sizin üçün ən yaxşısını seçməzdən əvvəl, maliyyə rəyinizə necə təsir göstərdiyini tam şəkildə izləmək üçün bir vergi müşaviri ilə bir maliyyə planlayıcısı ilə danışmaq kömək edə bilər. Hətta IRA fondu şirkətinin nümayəndəsi və ya 401 (k) administratoru seçimlərinizlə sizi gəzə bilər.
Bu saytdakı məzmun yalnız məlumat və müzakirə məqsədləri üçün verilir. Bu, peşəkar maliyyə məsləhətləşmələri üçün nəzərdə tutulmur və sizin investisiya və ya vergi planlaşdırma qərarlarınız üçün yeganə əsas ola bilməz. Heç bir halda, bu məlumat qiymətli kağızları almaq və satmaq üçün bir tövsiyə deyildir.