2017-ci ilin aprel ayında 2017-ci ilin vergi gününə qədər 2017-ci ilədək IRA töhvəsini vermək üçün mövcud vergi verilməsi ilindən faydalanmaq istəyirsinizsə, ancaq illik töhfə limitinizə çatsanız , geri qayıda bilməzsiniz vaxt və qaçırdığınız məbləğləri maliyyələşdirin.
Ənənəvi IRA necə işləyir?
Alyanın açılması, maliyyələşdirilməsi və vaxt keçirməsi kifayət qədər sadədir; Burada addımların bir izahat var:
Hər hansı bir öz məhsul təklifinə sahib broker firması, qarşılıqlı fond şirkəti, bankı və ya digər maliyyə qurumu vasitəsilə ənənəvi IRA-ni açın.
Ənənəvi IRA-ya pul köçürməlisiniz və depozitin miqdarı üçün vergi çıxılsın. Verilən hər bir vergi ilində ənənəvi IRA-ya əlavə edə biləcəyiniz məbləğdə ciddi məhdudiyyətlər olduğuna diqqət yetirin.
Ənənəvi IRA-nı maliyyələşdirdikdən sonra, səhmlər , istiqrazlar , qarşılıqlı fondlar , daşınmaz əmlak ala bilərsiniz və ya digər aktivlərə sahib olmaq üçün puldan istifadə edin. Yerli bankanıza ənənəvi IRA'yı açarsanız, onlar yalnız FDIC-in depozit sertifikatları satın almalarına icazə verə bilərlər. Bir broker firması ilə gedirsinizsə, onlar mavi çip ehtiyatlarından endeksli fondlara qədər müxtəlif aktivlər əldə etməyə imkan verəcəklər .
Ənənəvi IRA-dakı aktivləri saxladığınız illər və ya onilliklər ərzində sərmayə mənfəətiniz vergisizdir. Əgər hər il demək olar ki, bütün hallarda, sizə illik 40,000 ABŞ dolları məbləğində nağd dividendlər verən 1,000,000 ABŞ dolları dəyərində neft və bank səhmlərini saxlasanız, federal, yerli və ya dövlət vergilərində bir qəpik ödəyəcəksiniz. Bəzi xarici səhmlər Birləşmiş Ştatlarla əlverişli bir vergi müqaviləsi olmadıqda dividendlər üzrə vergi tutur, buna görə də ənənəvi IRA-da beynəlxalq aktivləri əldə edərkən diqqətli olun.
59.5 yaşdan sonra istənilən vaxt, ənənəvi IRA-dan çəkilməyə başlaya bilərsiniz. IRS'dən istifadələrdən birini yerinə yetirmədiyiniz halda pul vəsaitlərinin geri qaytarılması əvvəlcədən 10% cərimə tətil edir . Hesabdan pul aldığınız zaman onu vergiləriniz barədə mütəmadi olaraq hesabat verəcəksiniz. Həyatınızın qalan hissəsi üçün yaşadığınız gəlir kimi xidmət edən bu çəkilmələrə vergi ödəyəcəksiniz.
70.5 yaşda bir dəfə vurduğunuzda, daha çox vəsaitə qatqı təmin edə bilməyəcəksiniz və İRS hesabınızdan hesablanmış İstənilən Minimum Dağıtım (RMD) qəbul etdiyini və ya 50% -dən çox ağır bir cəza alacaqsınız geri çəkilməmiş məbləğ.
Vergi ili 2017 üçün Ənənəvi İKA'ya maksimum ödənişlər
2017-ci il vergi ili üçün İRA-nın töhfəsi məhdud sizin yaşınızdan asılıdır və ənənəvi IRA-ya və hər Roth IRA-ya aiddir. IRS, maksimum töhfə məhdudiyyətlərini tətbiq edərkən bütün IRA'lara olan ümumi töhfənizi nəzərdən keçirir. Siz 50 yaş və ya daha çox yaşa çatdıqdan sonra, təqaüdə çıxmadan əvvəl qənaətinizi artırmaq üçün "tutmaq" töhfəsi kimi bir az daha çox pul ayırmaq olar. 49 yaş və ya daha kiçiksinizsə, 2017-ci il üçün bütün İRA hesablarına maksimum 5.500 ABŞ dolları həcmində kömək edə bilərsiniz.
50 yaş və ya daha yaşasanız, bütün IRA hesablarına ən çox $ 6,500 qədər kömək edə bilərsiniz
Evli cütlər vergi sığınacaqlarını saxlaya biləcəyi məbləği maksimum dərəcədə artırmaq üçün özlərinin ənənəvi İRA-ya malik ola bilərlər. Məsələn, 52 yaşlı bir kişi 48 yaşlı bir qadına ailə qurduqları təqdirdə, birbaşa 12 min ABŞ dolları ayırdılar, 6,500 ABŞ dolları onun İRA-na və $ 5,500-ə qədər İRA-ya daxil oldu. Ər-arvadlardan biri işləmirsə, İRA qaydaları evdə qalma əri və ya arvadına evli qadınları cəzalandırmamaq üçün İRA-nın ev təsərrüfatlarının vəsaitlərini istifadə etməsinə imkan verməsinə icazə verir.
2017-ci ilin Vergi ili üçün ənənəvi IRA-nın iştirak paylarını yaza bilərsinizmi?
Bir çox hallarda, ənənəvi IRA töhfənizi vergi qayıdışınızdan çıxmaq mümkündür. Bu, vergi bülleteninizi aşağı salmağa və pensiya üçün qənaət etməyə təşviq etməyə imkan verir. Töhfənizin çıxılmasına dair gəlir məhdudiyyətləri iş yerində bir pensiya planı ilə əhatə olunub-bağlanmadığına bağlıdır.
IRS, düzəliş edilmiş ümumi gəlirinizin dəyişdirilmiş formasını istifadə edərək, ənənəvi IRA uyğunluğu üçün gəlirinizi təyin edir. Bu, vergi məbləğiniz üzrə hesabladığınız normal düzəliş ümumi gəlirdən fərqlənir. Bu, əmanət istiqrazlarının faizləri kimi müəyyən gəlir növlərinin aradan qaldırılmasını və bu tələbə kreditinin faizini kəsməyi nəzərdə tutur. IRS dərc 590-A (2017), düzəliş edilmiş düzəlişli ümumi gəlirin hesablanmasını ətraflı təsvir edir. Dəyərsizliyə görə gəlir limitlərindən birinə yaxın olduğunuzu düşünürsəniz, bir mühasiblə danışın, çünki düzəlişlərinizi ümumi gəlirinizə düzəlişlər tətbiq edəndə yaxşı olar.
2017-ci ilin vergi ili üçün 401 (k) və ya 403 (b) kimi iş yerlərində pensiya planı ilə əhatə olunmayan sərmayəçilər üçün ayırma qaydaları:
Vahid, ev sahibi və ya seçici dul (ər) : dəyişdirilmiş düzəlişli ümumi gəlirə əsaslanan vergidən azadlığa məhdudiyyət qoyulmur. Tərtibat limitinizin məbləğinə qədər bütün töhfəni çıxara bilərsiniz.
İşdə bir pensiya planı ilə əhatə olunmayan bir həyat yoldaşına birgə və ya ayrı-ayrılıqda ərizə verilməsi: dəyişdirilmiş düzəlişli ümumi gəlirə əsaslanan vergi çıxılmasına dair heç bir məhdudiyyət yoxdur. Tərtibat limitinizin məbləğinə qədər bütün töhfəni çıxara bilərsiniz.
İşdə bir pensiya planı ilə əhatə olunan bir həyat yoldaşı ilə birlikdə ərizə verilməsi: 186.000 ABŞ dolları və ya daha az olan düzəliş edilmiş düzəlişli ümumi gəlir, katkı payınızın məbləğinə qədər tam ayrılma hüququna malikdir. 186.000 ABŞ dolları və 196.000 ABŞ dolları arasında ala biləcəyiniz vergi endirimi, 196.000 ABŞ dollarına çatana qədər aşağı və daha az məbləğlə həyata keçirilir. Bu zaman, ənənəvi IRA-nın katkısı üçün heç bir vergi endirimi ala bilməzsiniz.
2017-ci il vergi ili üçün öz işində pensiya planı ilə əhatə olunan investorlar üçün ayırma qaydaları:
Vahid və ya Ev Başı : 62 min ABŞ dolları və ya daha az miqdarda düzəliş edilmiş düzəliş edilmiş ümumi gəlirə, bütün ənənəvi IRA töhflərinizi töhfə hüdudunuza qədər çıxartmaq hüququ verir. 62.000 ABŞ dollarından çox, lakin 72.000 ABŞ dollarından daha az gəlir əldə etsəniz, vergilərinizə qismən bir endirim tələb edə bilərsiniz. 72 min ABŞ dolları və ya daha çox qazanarsanız, ənənəvi IRA töhfəniz üçün hər hansı bir endirim ala bilməzsiniz.
Evli Dosyalama Birləşməsi və ya Seçmə Dulusu (er): 99.000 ABŞ dolları və ya daha az bir düzəliş edilmiş düzəlişli ümumi gəlirə, bütün ənənəvi IRA töhflərinizi töhfə limitinizə çıxartmaq hüququnu verir. 99.000 ABŞ dollarından çox, lakin 119.000 ABŞ dollarından daha az gəlir əldə edərsəniz, qismən vergi çıxılmasını tələb edə bilərsiniz. $ 116,000 və ya daha çox qazanarsanız, ənənəvi IRA töhfənizi üçün hər hansı bir vergi endirimi tələb edə bilməzsiniz.
Ayrı-ayrılıqda ərizə verilməsi: $ 10,000-dan az olan düzəliş edilmiş düzəlişli ümumi gəlir sizin ənənəvi IRA-nın tərkib hissəsi üzrə qismən vergi endiriminə icazə verir. 10.000 ABŞ dolları və ya daha çox gəliri hər hansı bir endirim ala bilməz deməkdir.
Hər iki halda da verginizi ayrıca olaraq verdiyiniz təqdirdə və keçən il istənilən vaxt həyat yoldaşınızla yaşamamısınızsa, IRS, ənənəvi IRA vergi kəsilməsinə uyğunluğunu müəyyən etmək üçün "vahid" qaydaları istifadə etməyə imkan verir.