403 (b) hesabına giriş necə və necə işləyir
403 (b) Planının Faydaları
403 (b) planının faydaları 401 (k) planına oxşardır. Bunlara daxildir:
- Müvafiq fayda təklif edərək işçilərin cəlb edilməsi və saxlanma qabiliyyəti. Məsələn, bir şirkət əmək haqqının ilk 5 faizində 403 (b) planı dollar üçün dolayı işçilərin əmək haqqına uyğun gəlməyi təklif edə bilər.
- Həm mütəmadi əmək haqqı ayırmaları vasitəsilə pul qazanmaq üçün əmək haqqı yaradır və həm də bu 403 (b) töhfəsini vergilərdən çıxara bilər.
- 403 (b) -də olan pul onilliklər ərzində vergi təxirə salındıqda hesabın sahibi üçün daha çox sərvətə səbəb ola bilər. Yalnız 403 (b) hesabından pul çəkməyə başlayanda, onlar vergilərə görə vergi ödəyirlər.
- Hesab sahibləri 403 (b) əvəzinə nağd təcili ehtiyacı olduqda kredit ala bilərlər. Bu 403 (b) kreditləri, 401 (k) tərəfdaşları kimi geri ödənilməli və ya əhəmiyyətli vergi nəticələri olacaqdır.
Pul harada gedərsə
403 (b) planı qurmaq istəyən işəgötürənlər öz işçilərinin hesabları vasitəsilə sərmayə edə biləcəyi bir neçə müxtəlif növ aktivlərin yerləşdirilməsinə yaradırlar. Bunlar:
- Vergi təxirə salınmış annuitetlər və ya vergi tutulan annuitetlər. Bunlar, həyatın gələcəkdə gələcəkdə təmin etmək üçün 403 (b) investisiya yolu ilə sığorta şirkətləri tərəfindən təqdim olunan annuitet müqaviləsi növüdür.
- Müvafiq maliyyə qurumunda, məsələn, investisiya fondları kimi qeydiyyata alınmış investisiya şirkətlərinin qiymətli kağızlarını tutan broker firması kimi məsuliyyətli hesab. Bu versiya, yəqin ki, ən çox bilinən 403 (b) pensiya planı növüdür.
- 403 (b) hesabının sahibləri üçün seçki kimi investisiyanın növü növlərini əks etdirən Roth IRA kimi pensiya gəlirləri hesabı; yəni investisiya fondları kimi, investisiya fondları və ya uyğun gəlirlər kimi investisiya edə bilərlər.
403 (b) Töhfə limiti
Hökumət təqaüdə çıxmağı planlaşdırmaq istəyənlər üçün olduqca yüksək 403 (b) qatqı təmin edir . 2018-ci il üçün maksimum potensial 403 (b) töhfəsi 55.000 ABŞ dollarıdır. Aşağıdakı potensial 403 (b) töhfələrinin bir dağıdılmasıdır:
- Əsas əmək haqqının təxirə salınması (işçinin öz çekindən çıxarılmış pulla 403 (b) planına qatqı verə biləcəyi maksimum əmək haqqı məbləği) 2018-ci maliyyə ili üçün 18.500 ABŞ dollarıdır.
- 50 yaş və yuxarı işçilər 403 (b) hissəsi olan 403 (b) töhfəsi ilə xüsusi olaraq illik 6000 ABŞ dolları əlavə edə bilərlər. Bu, 18.500 dollar məbləğində əlavə olaraq, müntəzəm bir işçi kimi kənara qoya bilər.
- Bəzi insanlar 403 (b) ömür boyu Catch-up kimi tanınan əlavə 403 (b) töhfə üçün uyğun ola bilərlər. Bu xüsusi 403 (b) töhfə yalnız 15 il və ya daha uzun müddətli ixtisaslı bir təşkilat üçün işləyən işçilərə verilə bilər. Tez-tez bu xüsusi 403 (b) töhfəsi IRS-nin 571 saylı "15 illik qayda" adlanır.
- İşəgötürən tərəfindən verilmiş hər hansı bir uyğun fondla birləşdirilmiş bu 403 (b) hissəsi 2018-ci il maliyyə ili üçün təzminatın 100 faizini və ya 55 min ABŞ dollarından artıq ola bilməz. Beləliklə, ümumi 403 (b) töhfə olduqca zəngin faydalara sahib bir şirkət üçün işləyənlərdir.
Hökumət, bu 403 (b) qatqısının, hər il yaşayan düzəliş rəqəmlərinin xərclərini azad etməklə inflyasiyanın artmasına imkan verir.
403 (b) Pul çıxarılması
59.5 yaşına çatdığınızda, cəza almadan müntəzəm olaraq 403 (b) geri çəkilməyə başlaya bilərsiniz - hesabınızdan çıxardığı pulla müntəzəm gəlir vergisi ödəyəcəksiniz.
Lakin bu yaşdan kiçik olsanız, bir neçə xüsusi vəziyyətdən birinə rast gəlmədiyiniz təqdirdə, gəlir vergisinin üstündə xüsusi bir 10 faiz vergi cəzası tətbiq olunacaq (bu haqda daha ətraflı məlumat üçün 8 10 faiz erkən çıxarılma cəzası ).
403 (b) Tələb olunan minimum dağılımlar
403 (b) planına qoşulmağınızın bir hissəsi olaraq, IRS sizdən 70.5 yaşı keçdiyiniz təqvim ilindən etibarən 1 aprel tarixinə qədər minimum minimum dağılımları qəbul etməyə başlayacaq.
Yalnız istisna, əgər 403 (b) planı təmin edərsə, hələ də işləyən işçi təqaüdə çıxıldıqdan bir ilədək lazımi minimum paylanmaları təxirə sala bilər. Bu seçim şirkətin yüzdə 5-dən çoxunun sahibi olan işçilər üçün mümkün deyil.
403 (b) hesabının məqsədi pensiya üçün qənaət etməkdir. Hökumət investorların mənfəət vergisi ödəmədən böyük məbləğdə sermayəni sökməsini istəmir. Bu, 403 (b) hesabına əlavə olaraq Roth IRA-nın olması məsləhətdir. Əgər növbəti Microsoft və ya Berkshire Hathawayı tapsanız , Roth IRA heç bir vergiyə tabe olmayacaq, hər bir qəpik ailənizdə qalır.
403 (b) pul vahidinin geri çəkilməsini, ömür müddətinin sonuna qədər, sizin pensiya planınızdakı aktivlərinizin bütün tarazlığı sizə paylanacaq şəkildə hesablamağa başlamalısınız.
Bir mühasib aktuar cədvəlləri pozmaq və keçmək ehtimalı olduğunda hesablamaq, IRS dəstəkləyəcək ehtimal bir rəqəm ilə gəlmək üçün bir guide kimi həyatın sayını istifadə edərək, hesablamaq bilər. Bəzi hallarda, 403 (b) planının nəzərdə tutulan benefisiarının ömrünü istifadə edə bilərsiniz. Bu, bir həyat yoldaşının digərinə nisbətən daha kiçik olduğu bir evli cütlük halında daha uzun ola bilər.
Əgər tələb olunan minimum dağıdıcılığı 403 (b) çəkilməyiniz yoxdursa, İRS sizə 50 faiz çox yığılmış vergi ilə cəza verəcəkdir.