İhtiyaçlarınız üçün fərdi təqaüdçü hesabının hüququ növünü tapmaq
Müxtəlif tipli IRA növlərinə qısa bir giriş
Birləşmiş Ştatlarda IRA termini "fərdi pensiya hesabı" deməkdir. IRA investisiya növü deyil, bir hesab növüdür. Broker firması ilə bir IRA açarsanız, sizin IRA-ya pul yatırabilir və bu pulları ehtiyatlara , istiqrazlara , qarşılıqlı fondlara , daşınmaz əmlaka və digər aktiv siniflərinə investisiya etmək üçün istifadə edə bilərsiniz.
Hər birinin özünəməxsus artıları, eksiklikleri, vergi qaydaları və quirksləri olan bir çox müxtəlif IRA növləri var. Mükafatlar çox fantastikdir; Konqres onları yoxsul və orta siniflər üçün saxlamaq istəyirdi. Bu məqsədə nail olmaq üçün, IRA-nın hər il hesabına əlavə edə biləcəyiniz yeni pul məbləğini məhdudlaşdırmaqda olan töhfə limitləri müəyyən edilmişdir. Əks təqdirdə, super zəngin bütün xalis dəyərlərini bu hesablardan birinə salır və tamamilə vergilərdən qaça bilər.
Ən məşhur IRA növlərinin bəziləri bunlardır:
- Ənənəvi IRAs : Ənənəvi IRA ən qədim növüdür. Nağd pul verirsiniz və vergi endirimi alırsınız. Hesabdakı pul, onu geri çəkməyinizə qədər, gələcəkdə onilliklərdən sonra vergilərdən qaçınılmazdır. Bu, İRS-ə pul göndərmədən, dividendlərinizi , kapital mənfəətlərini, faiz gəlirlərini və icarə haqqınızı saxlamağa imkan verir ki, bu da sizin üçün daha çox pul qazanmasına gətirib çıxarır. Hesabdan pul aldığınız zaman vergi ödəyir kimi vergi ödəyirsiniz. Bu çəkilər IRA dağılımları kimi tanınır. 59.5 yaşından əvvəl yumurtanıza toxunursanız, digər vergilərin üstündə 10% cərimə ödəyəcəksiniz. Siz 70 yaşınadək və ya daha böyük olduğunuzda pul qazanmağa başlamalısınız. Ənənəvi IRA töhfə limiti 2016-cı il üçün vergi ili üçün 5.500 ABŞ dolları səviyyəsində müəyyən edilir. Bundan sonra inflyasiya üçün 500 dollar artım göstəricisi göstərilir. Vergi endirimindən faydalanmaq olsun, düzəlişli ümumi gəlirə bağlıdır. 50 yaş və yuxarı olsanız, yuxarıda və kənarda bir IRA əlavə töhfə verə bilərsiniz. Bu əlavə depozitlər "tutuşma fəaliyyətləri" kimi tanınır.
- Roth IRAs : 1997-ci ildə vergi ödəyicisi Razılıq Aktı ilə tanış olan Roth IRA, ənənəvi IRA-dan daha yaxşı bir işdir. Bu, nağd pul verməyə imkan verir, ancaq vergi ödəyicisinə vergi ödəyicisi veriləcək. Buna baxmayaraq, pul vergisiz hesabda artır və 59.5 və ya daha yüksək olduğunuzda pul çəkməyə başlaya bilərsiniz. Ən yaxşı hissəsi? Hazırkı qaydalara uyğun olaraq, Roth IRA-da saxlanılan zənginliklərdən birində vergilərdən bir qəpik ödəyəcəksiniz. Yəni, növbəti Starbucks IPO-nu tapıb və $ 7,500,000-ə qədər 100,000 dollar sərmayə qoysanız, o, bütün vergisizdir. Roth IRA-nın məhdudiyyətləri Ənənəvi IRA-da olanlarla eynidır; 2016-cı il vergi ilində 5.500 dollardır və bundan sonra inflyasiya ilə 500 dollar artacaq. Ənənəvi İRA ilə olduğu kimi, 50 və daha yuxarı yaşda olan investorlar, tutum qatqısı məhdudiyyətlərindən faydalanaraq, gənc həmkarlarından daha çox pul yatıra bilərlər. Saldırı? Roth IRA-ya gəlir sərhədləri var. Hər kəs uyğun deyil. Bu dəyişiklik hər il İRS ilə yoxlamaq üçün əmin olun.
- SEP-IRA: SEP-IRA Simplified Employee Pension Peşə Pensiya Hesabatıdır. Qaydalar çox daha mürəkkəbdir və onlar tez-tez az və ya heç bir işçisi olmayan öz-özünə işləyən biznes sahibləri tərəfindən istifadə olunur. Çox hissəsi üçün, bir SEP-IRA gəmi yalnız ən yüksək qatqı məhdudiyyətləri ilə Traditional IRA kimi ümumi xüsusiyyətləri geyindirir. Doğru şəraitdə və kifayət qədər yüksək gəlirlə (250,000-500,000 ABŞ dolları) müvəffəqiyyətli bir işə sahib olan evli cüt bir vergi ilində 100 min ABŞ dolları və ya daha çox əlavə gəlir verə bilər. Pul erkən çıxarıla bilməz və siz 70 yaşına qədər pul qazanmağa başlamalısınız.
- Simple IRA : A Simple IRA bir çox kiçik biznes sahibləri tərəfindən istifadə olunan bir pensiya planı növüdür. 2015-ci ildən etibarən IRA-nın katkı limiti 12.500 ABŞ dollarıdır və 50 və ya daha yuxarı olanlar əlavə ödənişləri 3000 ABŞ dolları təşkil edə bilərlər. Mürəkkəblik baxımından, Sadə IRA Bir tərəfdən Ənənəvi və Roth IRA və digər tərəfdən SEP-IRA arasında bir yerə düşür.
Siz daha çox İraqa sahib ola bilərsiniz
Ənənəvi IRA və Roth IRA-nın iştirak hüdudları birləşdirilir. Yəni 2016-cı il vergi ilində cəmi 5.500 ABŞ dolları həcmində iştirak edə bilərsiniz, ancaq siz istədiyiniz ənənəvi IRA və Roth IRA-nın istənilən kombinasiyasına qoşula bilərsiz, lakin hər birinizə 5,500 dollar verə bilmədiniz.
Siz razılaşdığınız təqdirdə Roth IRA-nı ənənəvi IRA-dan daha yaxşı maliyyələşdirmək lazımdır.
Ancaq ənənəvi IRA və ya Roth IRA-nın üstündə SEP-IRA və ya Simple IRA var . Təqdimat məhdudiyyətlərinizi hesablamaq və uyğun olan vergi sığınacaqlarının maksimum miqdarını tapmaq üçün ixtisaslı bir vergi müşaviri ilə danışmaq lazımdır.