Vergi qanunvericiliyinə görə təqaüdə çıxmağınızdan qorxmayın.
Aldığınız hər növ gəlir ona tətbiq olunan müxtəlif vergi qaydalarına malik olacaq. Pensiyalarda vergilərinizi qiymətləndirmək üçün, hər bir mənfəət mənbəyinin vergi qayıdışınızın necə göstərildiyini bilmək lazımdır.
Aşağıda altı ən ümumi pensiya gəlir növünün necə vergiyə cəlb etdiyini yazdım. Sonra mən vergi dərəcəsi və pensiya üçün ümumi vergilərin necə qiymətləndirilməsi üçün bir nümunə verirəm.
1. Sosial təminat gəlirləri
Yalnız bir pensiya gəlir qaynağı Sosial Təhlükəsizlik olduğunda , ehtimal ki, pensiya üçün heç bir vergi ödəyəcəksiniz. Digər gəlir mənbələriniz varsa, Sosial Təhlükəsizlik gəlirinizin bir hissəsi vergiyə cəlb oluna bilər. Bir formul vergiyə cəlb olunan İctimai Təhlükəsizlik məbləğini müəyyən edir. Nəticədə, vergi məbləğinin vergiyə cəlb edilə biləcəyi gəlir kimi Sosial Müavinətin 85% -ni əhatə etməlisiniz.
Vergi tutulan məbləğ (sıfırdan səksən beş faizə qədər olan yerdə) Sosial Müdafiəyə əlavə olaraq nə qədər digər gəlirlərdən asılıdır. IRS bu digər gəlirləri "kombinə edilmiş gəlir" adlandırır və vergi hesabatında verdiyiniz gəlirlərin hər il vergiyə necə cəlb ediləcəyini müəyyən etmək üçün birləşdiyiniz gəlirləri formulaya yerləşdirirsiniz.
Aylıq pensiya gəlirlərinin yüksək miqdarı olan təqaüdçülər, ehtimal ki, onların Sosial Müdafiə faydalarının 85% -nə vergi ödəyəcək, onların ümumi vergi dərəcəsi 15% -dən 45% -ə qədər ola bilər. Sosial Müdafiə xaricində demək olar ki, heç bir gəliri olmayan təqaüdçülər, güman ki, vergilərdən azad olunacaqlar və pensiya üçün gəlir vergisi ödəmirlər.
2. IRA və 401 (k) çıxarılması
Pensiya hesablarından alınan pulların çoxu emekliliğe aid edilir. Bununla birlikdə, 401 (k) planı, 403 (b) planı, 457 plan və s. Ilə çəkilən pulların geri alınması, vergi gəlirinizə vergi tutulan gəlir kimi bildirilir. Əksər insanlar vergi ödəyəcəklər, pulları İRA-dən və ya digər pensiya planlarından geri çəkəndə.
Ödəmiş vergi miqdarı, həmin il üçün olan gəlir və ayırmaların ümumi məbləğinə və hansı vergi mötərizəsinə bağlıdır. Məsələn, gəlirdən (məsələn, bir çox tibbi xərclə bir il kimi) daha çox ayırma olan bir iliniz varsa, o il üçün geri çəkilməyə görə vergi ödəyəcəksiniz.
Pul köçürmələri adətən vergilərsiz olduğu bir pensiya hesabı mövcuddur. Düzgün işlər görsəniz, Roth IRA çəkilişlərində heç bir pensiya vergisi ödəyəcəksiniz .
3. Pensiyalar
Təqaüdçülərin əksəriyyəti vergiyə cəlb ediləcək. Pensiya gəlirlərinin vergiyə cəlb olma ehtimalını müəyyənləşdirmənin ən asan yolu sadə bir təlimatdır: əgər vergi qarşısındursa, onu götürdüyü zaman vergiyə cəlb olunacaq. Əksər pensiya hesabları əvvəlcədən vergi gəlirləri ilə maliyyələşdirilmişdir, yəni illik pensiya gəlirinizin bütün məbləği vergi gəlirinə hər il vergi tutulan gəlir kimi daxil ediləcəkdir.
Bu halda vergilərin pensiya çekindən birbaşa saxlanılmasını xahiş edə bilərsiniz.
Pensiya hesabınızın bir hissəsi vergi sonrası dollarlarla maliyyələşdirildikdə, hər il pensiya gəlirinizin bir hissəsi vergiyə cəlb ediləcək və bir hissəsi olmayacaqdır .
4. Annuitet Dağılımları
Əgər sizin annuitetiniz IRA ya da başqa pensiya hesabına məxsus olsa, onda IRA-nın çıxarılması üzrə bölmənin vergi qaydaları həmin annuitetdən aldığınız hər hansı pul vəsaitlərinə və annuitet ödənişlərinə tətbiq edilir.
Sizin annuitet vergisindən sonra vergilərlə satın alındıysa (IRA ya da başqa bir pensiya hesabı daxilində satın alınmırsa), tətbiq olunan vergi qaydaları satın aldığınız annuitet növündən asılıdır.
- Dərhal annuitetdən gəlir - Dərhal annuitetdən aldığınız hər bir ödənişin bir hissəsi əsasın qaytarılması hesab edilir və bir hissəsi faiz hesab olunur. Vergi tutulan gəlirinizə yalnız faiz payı daxil edilir. Hər il annuitet şirkəti sizə "istisna nisbəti" nə verdiyini sizə xəbər verə bilər ki, bu da sizin əldə etdiyimiz annuitet gəlirinin nə dərəcədə vergiyə cəlb edilə biləcəyi gəlirdən istisna edilə bilər.
- Sabit və ya dəyişkən annuitetdən çəkilmə - Bu növ növlər üzrə vergi qaydaları ilk növbədə qazancların geri alınması lazım olduğunu bildirir, yəni hesabınız ona əmanət etdiyindən daha çox dəyərindədirsə, çəkilmə zamanı, əvvəlcə mənfəətin geri alınması və ya investisiya mənfəətinə və bütün vergiyə cəlb olunacaq gəlir. Bütün mənfəətlərinizi geri aldıqdan sonra, orijinal ödənişlərinizi (əsas prinsipiniz deyilir) geri çəkəcəksiniz və vergiyə cəlb olunan gəlirinizə daxil edilmir.
5. İnvestisiya gəlirləri
Təqaüdçü olduğunuz kimi, hər hansı dividendlər, faiz gəlirləri və ya kapital mənfəətlərinə görə vergi ödəyəcəksiniz. Bu növ investisiya gəlirləri hər il sizin üçün hesabatlarınızı tutan maliyyə qurumundan birbaşa göndərilən 1099 vergi formasında verilir.
Əgər sistemli şəkildə pensiya gəlirləri yaratmaq üçün investisiyalar satarsa, hər bir satış uzun və ya qısa müddətli kapital mənfəətini (və ya zərərini) yaradır və vergi bəyannamızda gəlir və ya zərər hesabat veriləcəkdir. Başqa gəlir mənbələriniz çox yüksək olmasa, bu, sıfır faizli kapital mənfəət vergisi dərəcəsi üçün uyğun ola bilər, yəni həmin il üçün səmərəliliyin bütün və ya bir hissəsinə vergi ödəməyəcəksiniz.
Bir pensiya hesabının içərisində olmayan sərmayələriniz varsa, pensiya ödəmə etdiyiniz vergiləri azaltmaq üçün səmərəliliyin qazanılması və itkisini necə idarə edə biləcəyinizi öyrənə bilərsiniz.
İnvestisiyalardan pul axınının hər bir mənbəyi vergiyə cəlb edilmir. Məsələn, bank CD-yə malik olmağı düşünürəm. CD 10,000 ABŞ dolları məbləğində ödənilir. 10.000 ABŞ dolları, vergi ödəyicisinə veriləcək əlavə vergiyə cəlb edilməyən gəlir deyil, yalnız qazandıqları faiz hesabat verilir. Amma bütün 10.000 dollar xərcləri ödəmək üçün istifadə edə bilərsiniz pul vəsaitləri kimi mövcuddur.
6. Evinizin satışı ilə qazanacaqsınız
Ən azı iki ildir evdə yaşamış olsanız, evləndikdən sonra 250 min ABŞ dollarından çox qazanc əldə etmədiyiniz təqdirdə evinizin satışından əldə olunan mənfəət vergisini ödəməyəcəksiniz. Əgər evinizi bir az müddətə icarəyə götürsəniz, qaydalar daha mürəkkəb olur və ən çox ehtimal ki, hər hansı bir qazancın necə təqdim edilməsi lazım olduğunu müəyyən etmək üçün bir vergi mütəxəssisi ilə işləməyiniz lazımdır.
Bunların hamısını birləşdirmək üçün, vergilərinizi pensiya vəziyyətində qiymətləndirmək üçün "istehza" vergisi verə bilərsiniz. Məsələn nümunədir.
Pensiya üzrə vergi dərəcəsini hesablamaq
Emeklilikte vergi oranınız, ümumi gelirinize ve indirimlerinize bağlıdır. Vergi dərəcəsi siyahısı hər cür gəlir vergisini və nə qədər vergiyə cəlb ediləcəyini qiymətləndirmək. Əlavə et. Daha sonra gözlənilən ayırmalar və istisnalar sayını azaldır.
Misal üçün, evli olduğunuzu və 20,000 ABŞ dolları məbləğində Sosial Müdafiə, 25,000 ABŞ dolları məbləğində pensiya gəlir əldə edəcəyini düşünürsünüz, IRA'ınızdan 15.000 ABŞ dolları geri çəkməyi gözlədiyinizə görə, 5000 ABŞ dolları uzunmüddətli kapital mənfəətindən qarşılıqlı fond paylamaları. Sosial Müdafiə faydalarınızın 85% -ni istifadə edərək, adi gəlirinizi (səmərəliliyin əldə olunmamasına baxmayaraq) əlavə edərək 57.000 dollar əldə edin.
Standart imtina və fərdi istisnalar 20,800 dollara qədər artırır. Bu, təxmini vergi tutulan gəlirinizi 36,200 dollar təşkil edir. Siz 2017 vergi dərəcələrini axtarmaq və 15% vergi möcüzəsinə qoyduğunu görürsünüz. Vergi dərəcələri aşağı səviyyədə olduğundan, ilk 9.325 $ vergiyə cəlb edilən gəlirdə 10%, 9.326 $ və 37.950 ABŞ dolları arasında olan gəlirlər isə 15% ödəyəcəksiniz. Bu, təxmin edilən vergi bəyannamızı $ 4,963 təşkil edir. 15% və ya daha aşağı vergi mötərisi olduğunuz kimi, sermaye qazananlarınız sıfır faiz kapak kazanç oranına uyğun olacaq ve vergilendirilemez. Vergilərinizi vaxtında ödəmək üçün hər üç ayda bir rübdə 1,240 ABŞ dolları vergi ödəyicisi təyin edə bilərsiniz və ya pensiyanı təxminən 20% nisbətində vergiləri saxlamağı xahiş edə bilərsiniz.
Emeklilikte daha az vergi ödəmək üçün pensiya gəlirinizi düzəltmək yolları əlbəttə var - bu, sizin qismən və ya peşə pensiya planlayıcısı və ya vergi müşaviri yardımı ilə tədqiqat aparacaq.