Roth IRA Vergidən azad olunduqda?
Roth IRA Vergidən azad alınır mı?
- Bəli, yaşınızdan asılı olmayaraq, orijinal töhfənizin məbləğini geri götürsəniz.
- Bəli, yaşı 59 ½ və ya daha yaşlıysanız və Roth'unuzu 5 il və ya daha uzun müddətə (ilk dəfə qurduğunuz və Roth'unuza yardım etdiyiniz ildən etibarən ölçülmüş olsanız).
- 59 yaşdan kiçikdir və Roth IRA-ya 5 il və ya daha uzun müddət qalıb, ancaq əlil olduğunuz üçün paylanmanı alırsınız , Roth'u miras alan faydalanıcısınız , ya da bir istisna qarşılaşırsınız, çünki paylama alış-verişə və ya IRS Nəşriyyatı 590-B, Erkən Dağıtımlar, İstisnalar bölməsində təsvir edildiyi kimi ilk evin yenidən qurulması.
Roth IRA vergitutulduğu zaman nədir?
Roth IRA pul çıxarılması aşağıdakı hallarda vergiyə cəlb edilə bilər:
- Roth'u açmaq üçün 5 illik qayda ilə tanış olmadınız və 59 yaşın altındaysanız : Siz gəlir vergisi və geri alınan gəlirlər üzrə cəza vergisi 10% ödəyəcəksiniz. Səkkiz istisnadan birini erkən çəkilmə cəzası vergisi ilə qarşılayırsanız, 10% cəzadan imtina edilə bilər.
- 5 illik qayda ilə tanış olmadınız, ancaq 59 yaşdan yuxarı oldunuz : Çıxarılan gəlirlər gəlir kimi veriləcək və gəlir vergisi tətbiq edilir, lakin 10% cəza vergisi tətbiq edilməyəcək.
- 5 illik qaydanı tanış oldunuz, ancaq hələ 59 ½ deyildir : Çıxarılan mənfəət gəlir vergisi və 10% cəza vergisi hesab olunur. IRS Bülleteni 590-un 64-ci səhifəsində göstərilən istisnalardan birinə cavab verərsəniz, 10% cərimə istisna edilə bilər.
Yuxarıda göstərilən bölmə mənfəət haqqında danışır. Mənfəət töhfə və ya dönüşüm məbləğləri ilə eyni deyil. Roth IRA'larından çəkilmə etdiyiniz zaman, geri çəkilməyiniz, geri çəkilmənin bir hissəsi töhfələr, dönüşümlər və ya qazanclar olduğu qədər müəyyən bir qaydada baş verdiyi hesab olunur. İşdə necə:
Əvvəlcədən ödənişlər geri alınır . Roth'u açdığınızdan bu yana yaşa və ya uzun müddətə baxmayaraq vergilərsiz gəlir.
Birincisi, ilk növbədə, konvertasiya və köçürmə məbləğləri . Dönüşümün ilk növbədə, gəlir vergisiz bölüşdürülməsinə görə gəlir vergiyə cəlb olunacaq hissə, gələcəkdə çevrilmə / çevrilmə miqdarı. Sonradan çıxarılan çevrilmə və ya geri alınma məbləğləri 10% cəza vergisi tətbiq edilə bilər. Bu müddəa 59 ½ yaşına çatmamış insanların müntəzəm IRA-nı qəbul etməsindən, onu bir Roth-a çevirməkdən və növbəti il bir yayım alaraq, ənənəvi IRA-nın erkən çıxarılması cəzası vergisini kənara çəkməyi nəzərdə tutur.
Bunun qarşısını almaq üçün, Roth-a pul köçürdüyünüz zaman, 5 illik bir saat başlayır və 5 illik saattan əvvəl çıxarılan çevrilmə zamanı gəlirə daxil edilməli olduğunuz hər hansı bir məbləğ 10% cəza vergisi. Bu 10% cərimə 59 ½ yaşdan sonra və ya daha sonra baş verən Roth dönüşümlərindən paylara tətbiq edilmir.
Töhfələr üzrə mənfəət. Çıxarılan töhfələr üzrə əldə olunan gəlirlər yuxarıda göstərilən bölmənin 2-ci və ya 3-cü bəndlərində göstərilən ixtisaslara cavab vermədiyiniz təqdirdə gəlir vergisi və 10% cəza vergisi ilə bağlıdır.
Nümunələr
Aşağıda bu qaydaları necə tətbiq etmək üçün bir neçə nümunə var.
Sally
Sally 58. Onun ilk Roth'u açır və 6000 ABŞ dolları təşkil edir və ənənəvi IRA-dan bu Roth IRA-ya 50.000 ABŞ dolları çevirir. İki il sonra, Sally 60 dolar dəyərində Roth IRA ilə 60 yaşına çatır. Bir avtomobil evini almaq üçün hər şeyi ödəyir.
Sally onun 6000 ABŞ dolları məbləğində heç bir vergi ödəmir və ondan artıq gəlir vergisi ödəyir və onun 59 yaşdan yuxarı olduğundan cəza ödəmədiyi üçün vergi ödəyir. O, yalnız 5 illik qayda ilə qarşılaşmadığından, gəlir əldə etmək üçün 4000 dollar gəlir vergisi ödəyir.
Sally yalnız 56 min dollar çəkdi, onlardan heç biri vergiyə cəlb edilə bilməzdi və qazancları vergidən çıxdıqda başqa bir 3 il qaldı.
John
John 58 yaşındadır və 20 min ABŞ dolları məbləğində 5 ildən çox Roth IRA-ya sahibdir. Onun 10.000 dolları onun orijinal töhfələrindən gəldi və ötən il ənənəvi IRA-dan Roth-a 8000 dollara çevrildi. Onun Roth'unun 2,000 dolları investisiya gəlirlərindəndir. John bütün Roth IRA-nın içindədir.
İlk 10.000 ABŞ dolları geri çəkilməsinə görə, o, heç bir vergi ödəyir, çünki o, orijinal töhfələrini geri çəkir. Növbəti $ 8,000 çəkilməsindən sonra, dönüşümdən 5 ildən az müddət keçdikdən sonra o, 10% cərimə vergi ödəyir.
Bütün investisiya xərcləri olan son 2,000 ABŞ dolları məbləğində çıxarılması haqqında 5 illik qaydanın ikili tələblərinə cavab vermir və 59 yaşdan yuxarı olan və istisnalara uyğun gəlməyən, gəlir vergisi və 10% cəza vergisi ödəyir. . 59 yaşdan yuxarı olsaydı, çəkilmənin bu hissəsinə heç bir vergi ödəməyəcəkdi. 59 yaşdan yuxarı olsaydı, lakin 5 illik qayda ilə qarşılaşmırsa, bu vergini ödəyəcək, lakin çəkilmənin bu hissəsində cərimə vergisi deyil.
Roth 401 (k) s müxtəlifdir
Yukarıdakı çəkilmə qaydaları, bir Roth dağılımında vergi borcunuzun borcunu ödəyəcəyini anlamanıza kömək etməlidir. Qeyd edək ki, Roth 401 (k) s, Xüsusi Roth Hesabları adlanır , bir az fərqli işləyir, belə ki, işdə bir Roth 401 (k) pulunuz varsa, yuxarıda göstərilən qaydaların hamısı tətbiq olunmur.