Pensiya haqqı sahiblərini seçərkən əsas qaydaları anlayın
Qeyd: Dövlət qanunları tez-tez dəyişir və aşağıdakı məlumatlar qanunlarda son dəyişiklikləri əks etdirmir. Cari vergi və ya hüquqi məsləhətlər üçün bu maddədə göstərilən məlumat vergi və ya hüquqi məsləhət deyil və vergi və ya hüquqi məsləhətin əvəzi olmadığı üçün cari vergi və ya hüquqi məsləhət üçün müraciət edin.
401 (k) və ya IRA kimi xüsusiyyətli bir pensiya planında saxladığınız aktivlərinizdən hər hansı biriniz varsa, əmlak planınızın şərtlərinə əməl etməyiniz üçün benefisiar təyinatlarını yeniləməzdən əvvəl, aşağıdakı amilləri nəzərə almalıyıq.
01 Revokable Living Trust, müvafiq müddəaları ehtiva edirmi?
02 401 (k) VDD-lərin uzanmasına icazə vermirmi?
Çox 401 (k) s, 403 (b) s və digər işəgötürən təqaüdçüsü planları beş illik qaydanı çağırın və bir əməkdaşı və ya keçmiş əməkdaşı geri çəkildikdə hesabdan ayrılan bütün vəsaitlərdən tələb olunmalıdır işçinin ölümündən beş il keçdikdən sonra. Bunun səbəbi, işəgötürənlərin, ölən işçilərin faydalanıcılarının gələcəyi üçün illərdir faydalanması üçün bir hesabı idarə etmək işində olmaq istəməməsi. Əgər hələ də 401 (k) və ya əvvəlki işəgötürənlə əlaqəli və digər kreditor məsələləri ilə maraqlanmırsa, 401 (k) kateqoriyasında saxlanılan aktivlər varsa, aktivləri IRA-ya daxil etməliyik. Bu, benefisiarlarınızın bütün öhdəliklərini beş ildən az olmayan bir şəkildə geri çəkmək məcburiyyətində qalmasa da, VVD-lərin ömür boyu ömrünü uzatma rahatlığını təmin edəcəkdir.
03 Benefisiarlarınızı qorumaqdan narahatsınız?
Bir çox dövlət IRA-larda saxlanılan aktivlər üçün kreditorların müdafiəsi təklif edir və federal hökumət 401 (k) s üçün eyni cür müdafiə təqdim edir. Lakin hesab sahibi ölür və pensiya aktivləri bir faydalanıcıya birbaşa paylananda nə olur? 2014-cü ilin iyun ayında ABŞ Ali Məhkəməsi, pensiya aktivləri fərdi faydalanıcıya keçdikdən sonra kreditorların müdafiəsini itirir və benefisiarın kreditorlarına dərhal çatdırılacaq. Əgər benefisiarlarınız üçün kreditor və boşanma qorunması təmin etmək istəyirsinizsə, pensiya planı aktivlərini istənilən bir ömürlük güvənliyə və ya xüsusi bir IRA Trust-a benefisiarların xeyrinə həyata buraxın.
04 Sizin nəzərdə tutulan benefisiarınız kiçikdirmi?
Əgər IRA-nın və ya 401 (k) benefisiarının ölməsi halında kiçik olsaydı, benefisiarın aktivləri qanuni olaraq qəbul etməsinə icazə verilməyəcək və buna görə kiçik tərəf üçün məhkəmə nəzarəti altına alınmış bir vasiylik və ya konservatoriya yaradılmalıdır. Bundan sonra, kiçik 18 və ya 21 (mövcud dövlət qanunlarına əsasən) çatdıqda, benefisiar qalan pensiya aktivlərinə tam nəzarət edəcəkdir. Bunun əvəzində, geri qaytarılacaq yaşayış zəmanətində və ya faydalanıcı kimi ayrı bir İrəli Tərəfdəki kiçik üçün yaradılan ayrı pay güvənini təyin etməyi düşünməlisiniz. Bundan əlavə, benefisiar nəvə olduqda, yaxud benefisiar sizinlə əlaqəli deyilsə, onda sizdən 37 1/2 ildən çox müddətə daha çox gənclərin köçürülmə vergisini nəzərə almaq lazımdır.
05 Vergi borcunuz varmı?
Bir vergiyə cəlb edilmiş əmlakınız varsa və aktivlərinizin əhəmiyyətli bir hissəsi ixtisaslı pensiya planında olsalar, bu əmlaklar əmlak vergisi hesabının necə ödəniləcəyini anlamaq üçün son yer olmalıdır. Bunun səbəbi, pensiya planı aktivlərinin əsas götürülməsinə səbəb olmayacaq və buna görə ixtisaslı bir hesabdan çıxarılan hər hansı bir məbləğ gəlir vergisi tətbiq oluna bilər. Bunun əvəzinə, bu əmlaklar əsasında gəlir vergisi , hətta səhmlərin və ya daşınmaz əmlakın yaranmadığı üçün əmlak vergisi qanununu ödəmək üçün pul və ya həyat sığortasına baxmaq lazımdır. satış minimuma endiriləcəkdir.
06 Evləndinizmi və vergiyə cəlb edilmiş əmlakınız varmı?
Əmlak vergisi istisnalarını maksimuma çatdırmaq üçün taşınabilirliyə güvənməyən evli cütlüyə görə, pensiya planları, onların geri ala biləcək həyat təcrübələrində qalan həyat yoldaşı xeyrinə yaradılan Avropa İttifaqı fondlarını maliyyələşdirməyə baxmaq üçün son yer olmalıdır. Nəyə görə mürəkkəbdir, lakin əsasən mənfəət vergisi məsələsinə zəmanət verir və sağ qalan həyat yoldaşı adından faydalananlar üçün variantları maksimuma endirirlər. Ayrıca, Çıxarılabilecek bir çox Yaşayan Vakıflar, A və ya B Trust'e bırakılan IRA'ları yönetmek üçün uyğun bir dil içermemektedir. Yalnız sizin, həyat yoldaşınızın və əmlak planlaşdırmanızın müvəkkilinin, təqaüd planlarınızın, geri qaytarılacaq yaşayış zəmanətində yaradılan AB Təhlükəsizliyi Təşkilatının əsas benefisiarları olaraq adlandırılması lazımdır.