Sizin həyat yoldaşı və ya Təminatı təyin etmək
Sağlamlıq və ya Tibbi Əmanət Haqqı hesabı, vergiyə cəlb olunan müqavilə haqqını təmsil edən aktivin növüdür, belə ki hesabın sahibini Revocable Living Trust-a dəyişə bilməzsiniz. Bunun əvəzində, öləndə "HSA" və ya "MSA" almaq üçün bir və ya daha çox benefisiar təyin etməlisiniz. HSA və ya MSA-nın benefisiarlarını seçərkən nəzərə alınacaq bəzi məsələlər.
01 Evli Hesab sahibi - Nontaxable Əmlak
02 Evli Hesabi sahibi - Vergi haqqı
Evli olduğunuzda və əmlakınız vergiyə cəlb edildiyində, sizin HSA və ya MSA-nın əsas benefisiarı olaraq Revocable Living Trust adınızı nəzərdən keçirməlisiniz. Bu, ayrı əmlak vergisi azadlığınızın sizin həyat yoldaşınızın xeyrinə güvənəcəyi şərtlər əsasında yaradılan AB Təhlükəsizliyini maliyyələşdirmək üçün istifadə oluna bilər. Etibəyinizi adlandırmaq üçün əsas çatışmazlıq, HSA və ya MSA-nın ədalətli bazar dəyəri son vergi bəyannaməsinə daxil edilməlidir. Bununla yanaşı, vergiyə cəlb olunan məbləğin ölümündən bir il müddətində sizin adından ödənilən hər hansı bir ixtisaslı tibbi xərclər azaldıla bilər. Əmlak planlaşdırma müvəkkilinizlə məsləhətləşməlisiniz ki, həyat yoldaşı və ya etibarınızın birincil benefisiar kimi tanınması lazımdır.
03 Evli Hesab sahibi - İkinci və ya sonrakı nikah
İkinci və ya sonrakı nikahda olmağınız halında, sizin uşaqlarınızın və ya digər faydalanıcılarınızı HSA və MSA-nın əsas benefisiarları kimi adlandırmaq lazımdır. Bu hesab seçdiyiniz benefisarlara keçməsini təmin edəcəkdir. Əsas benefisiar kimi həyat yoldaşınızdan başqa birinizi adlandırmaq üçün əsas çatışmazlıq, HSA və ya MSA-nın ədalətli bazar dəyəri hər bir nikah sahibinin vergi tutulan gəlirinə daxil edilməlidir. Bununla birlikdə, vergiyə cəlb olunan məbləğ, ölümündən bir il sonra sizin adınıza ödənilən hər hansı bir ixtisaslı tibbi xərclə azalda bilər. Həyat yoldaşınız və ya digər faydalanıcılarınızın əsas benefisiar olaraq adlandırılması lazım olduğunu müəyyən etmək üçün əmlak planlaşdırma müvəkkilinizlə məsləhətləşməlisiniz.
04 Tek Hesab Sahibidir
Əgər təksəniz, əsas benefisiarınız üçün iki variantınız var: Sizin Geri Qaytarılacaq Tərəmizi və ya fərdi faydalananlar. Geri Qaytarılacaq Tərəmizin faydalananlarından hər hansı bir şəxs yetkinlik yaşına çatmayanlardırsa, hesabın kiçik bir adından məhkəmə nəzarəti altına alınmadığına əmin olmaq üçün əsas benefisiar kimi etibarınızı adlandırmalısınız. Hesabın benefisiarlarınızın vergiyə cəlb edilə biləcəyi gəlirinə daxil edilməli olmasına baxmayaraq, vergi tutulan məbləğ sizin ölümündən bir il müddətində sizin adınıza ödənilən hər hansı bir ixtisaslı tibbi xərclə azalda bilər. Sizin etimadınız və ya digər faydalanıcılarınızın əsas benefisiar kimi tanınması lazım olduğunu müəyyən etmək üçün əmlak planlaşdırma müvəkkilinizlə məsləhətləşməlisiniz.