Təəssüf ki, bu sadə deyil. Aşağı vergi mötərizəsində investorlar üçün vergi tutulan məsələlər, adətən, bələdiyyə istiqrazlarına nisbətən daha yüksək vergi vergisini təqdim etdiyindən, vergi tutulan qiymətli kağızlara investisiyalar qoyur.
Bələdiyyə istiqrazlarının vergi ekvivalenti (TEY) hesablanmasının necə olduğunu bilmək munislərin sizin üçün düzgün olub-olmadığını müəyyənləşdirməyin ilk addımıdır.
Yaxşı xəbər: bu çətin deyil. Bir neçə sadə addımda vergi ekvivalentini necə hesablamaq olar:
Birincisi, vergi dərəcəsi qarşılıqlı tapın və ya başqa sözlə, 1 - vergi dərəcəsi. 25% ödəyirsinizsə, qarşılıqlı sadəcə 1 - .25, və ya .75 (75%).
İkincisi, verginin bərabər gəlir vergisini öyrənmək üçün vergi azadlığının vergisinə bölün. Sözügedən istiqrazın 3% verdiyi təqdirdə, tənlik 3,05 ilə ya da 4% -ə bölünür.
İndi bu məlumatlara sahib olduğunuzda, vergiyə cəlb olunan və vergiyə cəlb olunmayan məsələlər arasında alma-to-alma mənbəyi müqayisə edə bilərsiniz. Bərabər kredit keyfiyyətinin vergiyə cəlb edilmiş istiqrazı və ödəniş müddətinə qədər 4% -dən çox gəlir əldə edərsə, vergiyə cəlb edilmiş istiqrazlara investisiya qoymaq daha yaxşı olar. Farklı vergi dərəcələrini yuxarıdakı tənliyi daxil edərsəniz, daha yüksək vergi mötərizələrində vergiyə zəmanətsiz istiqrazların necə uyğun olduğuna dair vergi dərəcəsi nə qədər yüksək olduğuna baxacaqsınız.
Qeyd edək ki, yaşayış yerinizdə verilmiş bələdiyyə istiqrazları həm federal, həm də dövlət səviyyəsində vergiyə cəlb edilə bilməz - bu, "ikiqat vergiyə cəlb edilməyən" adlandırılır. Bu halda, dövlət vergi dərəcələriniz 1-ci addımda qarşılıqlı hesablanması zamanı. Başqa sözlə, federal vergi dərəcəsi% 25, dövlət vergi dərəcəsi isə 3%, addım 1-də müvafiq riyaziyyat 1 - .28 = .72
Cari vergi parantezləri burada baxıla bilər.
Aşağıdakı iki əlavə qırış var:
Birincisi, ABŞ Xəzinələri dövlət səviyyəsində vergilərsizdir. Bir bələdiyyə istiqrazını bir Xəzinə məsələsi ilə müqayisə edirsinizsə, satın alındıqda Xəzinə ödəmə müddətinə verilir və (1 - dövlət vergisi dərəcəsi) çarpın.
İkincisi, unutmayın ki, bir fərdi istiqrazın satılmasından əvvəl satarsa, yaxud bir istiqraz fondunu satın alsanız və bir mənfəətlə satarsanız, sütun gəlir vergisi üçün çəngəldə olursunuz. Gəlir vergisiz olsa da, sermaye gəlirləri yoxdur. İnvestisiya fondlarının vergiyə cəlb edilməsi haqqında daha çox məlumat əldə edin.
Aşağı xətt: bir bələdiyyə istiqrazını və ya muni istiqraz fondını almadan həmişə bu sadə riyaziyyəni etməyə əmin olun. Vergi pulsuz gəliri kağız üzərində böyük bir fikir kimi səslənir, ancaq vergi sonrası gəlirdən daha yüksək qazanmaq şansını keçə bilər.
Disclaimer : Bu saytda məlumat yalnız müzakirə məqsədləri üçün təqdim edilir və investisiya məsləhət kimi qəbul edilməməlidir. Heç bir halda, bu məlumat qiymətli kağızları almaq və satmaq üçün bir tövsiyə deyildir. İnvestisiya etmədən əvvəl investisiya və vergi mütəxəssislərinə müraciət edin.