İnvestisiya gəlirlərinə dair vergilər
Üçündən, bu vergi anlamaq asan. Ödəniş fondlarının öz investisiyalarından və səhmdarlarla ödənişlərindən əldə olunan marağı investisiya gəlir hesab edilir və federal və dövlət səviyyəsində vergiyə cəlb edilir.
Bu qayda üçün iki vacib istisna var. Əvvəlcə qarşılıqlı fondlarda keçirilmiş ABŞ Treasurlarından əldə olunan faiz dövlət vergilərindən azad ola bilər. İkincisi, bələdiyyə istiqraz fondlarından olan faiz federal səviyyədə vergiyə cəlb edilə bilməz və gəlir gəlirləri dövlət tərəfindən verilmiş istiqrazlarla əlaqəlidirsə, dövlət səviyyəsində vergiyə cəlb edilə bilməz. Fərdi fondun məlumatlarını öyrənmək üçün emissiya kitabını oxuyun və ya əldə etdiyiniz şeyi tam olaraq bildiyinizə əmin olmaq üçün buraxın.
Hər bir təqvim ilində baş verən kapital gəlirləri
Hər il ərzində qarşılıqlı fondlar qiymətli kağızları satır, bəzən gəlir əldə edir və bəzən zərərlə satır. Bu mənfəət zərərlərdən çox olduqda, nəticə fond üçün kapital mənfəətidir. Bu mənfəət səhmdarlar arasında, ilin sonunda, bəzən isə il ərzində digər nöqtələrdə paylanması şəklində ödənilir. Fondun səhmlərinin qiyməti kapitalın mənfəətinin bölüşdürülməsi hesabına aşağı yönəldilir.
Səmərəliliyin iki növü var: qısamüddətli (bir ildən az olmayan qiymətli kağızlar üçün) və uzun müddətli (bir ildən çox müddətə saxlanılanlar üçün).
Paytaxtın qazandığı işin nümunəsini nəzərdən keçirin. İlin əvvəlində 10,00 dollarlıq xalis aktiv dəyərinə malik ABC Fondu iki istiqraz alır. Qiymət hər birində 10% artıb.
Fond ilin sonuna qədər ilk borcunu saxlayır, amma ikincisini satır. İl sonuna qədər Fondun səhm qiyməti 11,00 ABŞ dolları təşkil edir (ehtiyatlarının 10% -ni əks etdirən). Lakin, bu $ 1 qazancının yarısı (ikinci istiqrazın satılması yolu ilə) həyata keçirilmişdir və buna görə də vergiyə cəlb olunur. Fonun qazandıqları gəlirdən 50 santimetr pay ayrılır və investor kapital mənfəət vergisi (bu halda, qısamüddətli növündən) ödəməlidir. Fondun səhmlərinin qiyməti 50 faiz təşkil edən payı əks etdirmək üçün 10,50 dollara düşür.
Fondun satıldığı zaman kapital gəlirləri
Yuxarıda qeyd olunan iki vergini ödəmək, investorun xüsusi bir təqvim ilində tələblərini nəzərə alır. Lakin yuxarıda göstərilən nümunədən fondun dəyərində qalan 50 faizli qazancın məsələsi hələ də var. Bu, fondun səhm qiymətinə daxil olan qalıqdır və investorun fond satışı ilə ödəməsi lazımdır.
Sadəlik baxımından, ABC Fondunun bir əvvəlki hissədə göstərilən hər hansı bir ticarət etməyəcəyini, ancaq ikisini də qeyd etdiyini söyləyək. İnvestor Fondun ilk satınalmalarından sonra 10.50 dollara satdıqdan sonra ilin fevral ayında satır. İnvestor əvvəlcə 10,00 dollar ödədikdən sonra, qalan 50 sent də səmərəli mənfəət kimi vergiyə cəlb olunur (bu halda fond bir ildən çox müddətə saxlanıldıqdan sonra uzunmüddətli kapitalın gəliridir).
Nəticə
Bu mövzuda düşünmək üçün en asan yol, hər hansı bir qarşılıqlı fondda pul qazanmaqdırsa, verginizi ödəməlisiniz. Təqvim ili sonunda ola bilər və ya nəhayət fond satarsanız ola bilər amma Amc Sam, sonunda kəsiyi alacaq.
Bununla birlikdə, vergilərinizi minimuma endirmək üçün işləyə bilməyəcəksiniz. Vergi bülleteninizi azaltma yollarını öyrənmək üçün Qarşılıqlı fondlar üzrə Vergilərin Azaldılması: Vergi Qanununun Azaldılması üzrə 10 yol .
İmtina etmə : Hər zaman investisiya qərarlarını vermədən əvvəl vergi mütəxəssisinə müraciət edin.