Vergi Qanununu Düzgün Aldığını Düşündürür
Sualınızın nə olduğunu bilmək üçün bir kalkulyator və ya proqram proqramı ilə oturub Sam amcası heç kimin yaxşı bir vaxt fikri deyil, ancaq dünyagörüşünü aydınlaşdırmaq üçün bəzi xəbərlər var. Vergi hesabınızın olması lazım olduğundan əmin olmaq üçün əlinizdəki geniş bir taktika var.
Hansı taktikanın ən mürəkkəb olduğunu ortaya qoyaraq, əvvəlki illər üçün vergi vəziyyətlərinizi qiymətləndirən və bu il və ya gələn il baş verə biləcək maliyyə əməliyyatlarını müəyyənləşdirən, mövcud maliyyə vəsaitlərinizi təhlil edir.
Mövcud Maliyyələri təhlil
Birincisi, gəlirinizi və illik xərclərinizi gününədək artırın və ilin qalan hissəsi üçün nə olacaqlarını təxmin edin. Əlbəttə ki, 2017-ci il üçün vergi bəyannaməsini ilin birinci yarısından sonra hazırlasanız, o il üçün lazım olan bütün məlumatları almalıyıq.
İndi gəlirinizi, xərclərinizi və əmanətinizi 2018-ci ildə gözlədiyinizi təxmin et.
Nə axtarırsan?
Bu məlumatı müxtəlif yollarla istifadə edə bilərsiniz. 2017-ci ilədək marginal vergi mötərizənizi müəyyən edəcək və vergi möcüzəsinin 2018-ci ildə nə olacağını ehtimal edəcək.
Gələn il daha aşağı vergi mötərizəsində olmağı düşünsəniz, il sonu gəlirinin mümkün olduğu təqdirdə ilin birinci ilindən sonra dəyişməsini nəzərdən keçirin. Onu növbəti vergi ili ilə əlaqələndirin.
Bir il içərisində müəyyən bir endirim istifadə etməklə bir seçiminiz varsa, həm də həm də, həm də ikincisi deyilsə, yüksək vergi mötərisi olduğunuza qədər çıxmağı hərəkətə keçirməyi düşünün, buna görə ən yaxşı işi edəcəksiniz.
Daha sonra 2017-ci və 2018-ci il üçün düzəlişli ümumi gəlirinizi və ya AGI-ni müəyyənləşdirmək istərdik. Bir çox ayırmalar və kreditlər, bu məbləğdən daha çox pul qazanarsanız, onları iddia edə bilməzsiniz və ya yalnız kreditin azaldılması tələb olunur. AGI, hər iki ildə, hər hansı bir kəsilmə və ya kredit üçün uyğun ola biləcək kreditlər üçün mərhələdən kənara çıxır?
Əgər belədirsə, AGI-ni istədiyiniz hədəfə çatdırmaq üçün gəliri dəyişmək və ya düzəlişləri düzəltmək üçün yolları nəzərdən keçirin.
Vergi imtahanlarına baxın və təqvimi izləyin
İndi bir az ev tapşırığı vermək zamanı gəldi. 2017-ci ildə 2018-ci ildə ətrafında olmayacaq hər hansı bir vergi imtahanı varmı? Vergi kəsilməsi və İş Aktı qəbul edildikdən və 2018-ci ilin fevral ayından etibarən qüvvəyə mindiyi təqdirdə, bu inanılmaz əhəmiyyət kəsb edir. Yeni qanunvericiliyin çox yaxşı vergi ayırmaları və kreditləri təsir göstərəcəyi gözlənilir. Yeni vergi qanunu qüvvəyə girdiğinde bir endirim yox olacağı təqdirdə, əlinizdən gələni edə bilərsiniz.
Burada gözləmək istəyə biləcək bir neçə başqa şey var:
- Maddənin vergi ödəyicilərinin mövcud olduğu tibbi xərclərin azaldılması ərəfəsi AGI-nin 10 faizindən yeni qanuna əsasən 7,5 faizədək azalacaq. Bunun anlamı, 2017 vergi ilindən etibarən, düzəlişli ümumi gəlirin 10 faizini keçən ixtisaslı tibbi xərclərinizin hissəsini yalnız çıxara bilər. 2017-ci il vergi ilini əhatə etmək üçün bu müddəa geriyə dönəcək bir şans var, ancaq bu olmazsa, ilin birinci yarısından sonra gözləmək yaxşı olar və 2018-ci ilədək görülən tibbi ödənişlərin ödənilməsi mümkün olacaq. Bundan sonra yalnız AGİ-nin 7,5 faizini keçməlidirlər.
- Yeni vergi qanunvericiliyinin, ilk və ikinci evlərə aid borcun əldə edilməsi üçün 750.000 ABŞ dolları olan borcun qalmasına baxmayaraq, kapital borcları üçün ipoteka faizləri üçün ayrılan xərcləri aradan qaldırması gözlənilir. Yenidən maliyyələşdirmə və pul qazanmağı düşünürsünüzsə, mümkünsə dekabrda bunu edə bilərsiniz.
- Alternativ Minimum Vergiyə tabe olduğunuzda, 2018-ci il Vergi kəsilmə və İş Aktı keçərsə, sizin üçün daha yaxşı bir il olmalıdır. Qanunvericilikdə azadlıq məbləğləri təxminən 25 faiz artır. Gələn ilin vergi ssenarisini qiymətləndirərkən nəzərə alınacaq bir şeydir.
Bu, yeni qanundan təsirlənə biləcək daha geniş yayılmış vergi məbləğlərindən bir neçəsidir və mümkündür, baxmayaraq ki, qanun layihəsi qəbul edilməyəcəkdir. Hələ, onlar nəzərə almaq istəyə biləcək amillərdir.
Digər Esnek Maliyyə əməliyyatları
2018-ci ilin əvvəlindən və ya 2018-ci ildən sonra bəzi maliyyə əməliyyatları edə bilərsiniz. Bunlar:
- Xeyr bağışları
- Səhmlər, istiqrazlar və digər investisiyaların satışı
- Roth dönüşümləri
- 401k və IRA dağılımlarını alaraq
- Dövlətin vergi və əmlak vergilərinin ödənilməsi
- 401 (k) və ya oxşar pensiya planına olan töhfəni tənzimləmək
Xüsusi İllər Sonu Vergi Diqqətə Diqqət
Yılın sonunda gəliri idarə edərkən nəzərə alınacaq bir neçə şey var:
| Gəlir növü | Sizin gəlirinizi azaldır | Gəlirinizi artırın |
| Əmək haqqı | - Gəlirinizi azaltmaq üçün 401 (k) və ya oxşar pensiya planınıza əvvəlcədən ödənişləri artırın.
- Bir il sonu iş bonusu bu il yerinə gələn il ödənilə bilərmi soruşun.
- Təşviq fond alətlərini tətbiq etməkdən çəkin.
| - Artıq işə, yüksəlməyə xahiş etməli, pretax pensiya töhfələrini azaltmalı, sonra vergi vergisi Roth 401 (k) və ya Roth 403 (b) pensiya töhfələrini dəyişdirin.
- Təşviq fond alətlərini tətbiq et.
|
Biznes gəlirləri
| - Avadanlıq və təchizat kimi vergilərdən çıxılan xərclərə sərf olun.
- Bu il, yanvar ayının 15-ə qədər gözləməyəcəyi üçün əmək haqqı vergisi əmanətlərini verin, bu il Q4 əmək haqqı vergisini çıxsın.
- Gələn ilədək faktura göndərilməsi və debitor borcları üzrə yığışmaqdan imtina edin.
- Digər gəlirləri qarşılaya bilən iş zərərlərini müəyyənləşdirin.
- Pensiya planlarını nəzərdən keçirin və ilin sonuna qədər solo 401 (k) qurmağı düşünün.
| - Faturaları göndərin və ilin sonuna qədər qeyri-müəyyən debitor borcları üzrə yığmağa çalışın.
- Yanvar ayına qədər biznes xərclərinə pul sərf etməyi gözləyin.
|
| Sermaye gəliri və zərərləri | - Gələcək il qazanmaq üçün taksit satışı və ya benzeri mübadilə istifadə edin.
- Yeni qanuna əsasən vergi dərəcəsi 37 faiz səviyyəsində olmasına baxmayaraq, 39,6 faiz vergi məbləği 2017-ci ildə bir filerlər üçün 418,400 dollar və 2017-ci ildə evli cütlüyə birgə veriləcək 470,700 dollar başlayır. Bu vergi məbləğinə daxil olan uzunmüddətli mənfəət 15 faiz yerinə 20 faiz vergiyə cəlb edilir və onlar da 3,8 faiz xalis investisiya gəlirinə aid ola bilər.
- " Zərərin yığılmasını " düşünün. Vergiyə cəlb edilən gəlirləri azaltmaq üçün reallaşdırılmamış zərərlərlə mövqeləri sat.
- 30 gün ərzində itki ilə satılan investisiyalara diqqətli olun. Bu yuma satışını yarada bilər.
- Önümüzdəki ilədək qazanclı mövqeləri satmağı dayandırın.
- Mümkün olan dövrdə itkilərin qısa müddətli mənfəətlərə aid olmasını təmin edin.
- Ən çox vergi səmərəliliyi üçün vergi növlərindən portfelinizi balanslaşdırın .
| - " Məhsul yığımını " düşünün. Vergi tutulan gəlirləri 15 faiz braketin üstünə doldurmaq üçün hər hansı bir uzunmüddətli gəlir əldə edin. Belə gəlirlər sıfır faizlə vergiyə cəlb olunacaq.
- Vergi tutulan gəlirləri 35 faiz braketin üstünə doldurmaq üçün hər hansı uzunmüddətli qazanc əldə edin. Belə gəlirlər 15 faiz vergiyə cəlb olunacaq.
|
| Pensiya paylamaları | - Bir pensiya planından əhəmiyyətli bir miqdarı geri çəkmək lazımdırsa, bu il gələcək ilə müqayisədə bu il pul almaq daha yaxşı olarsa və ya bu il bəzi və bəzi gələn il geri çəkərək vergi təsirini ortaya qoyun.
| - İlin sonuna qədər tələb olunan minimum dağılımları (RMD) götürün.
- 2017-ci ildə 70½ yaşında dönsəniz, ilk VDD-lər 1 Aprel 2017-ci ilədək götürülməlidir, ancaq 70½ döndükdən sonra onu gecikdirə bilərsiniz. Bu il VVD-ni almaq və ya gələn il iki VVD almaq daha əlverişli olduğuna dair məlumat verin.
|
| Əvvəlcədən İRA-nın Vergi Dəyişikliyi Roth IRA-a çevrilməsi | - Bu, konvertasiya ilində vergi tutulan gəlirinizi artırır.
- 15 aprel və ya 15 oktyabr tarixlərinə qədər bir dönüşümü geri ala bilərsiniz. Bu, vergi dəyəri gözlənilən gələcək vergi xərclərinə nisbətən kifayət qədər aşağıdırsa, mənalıdır.
|
| Sosial təminatın üstünlükləri | - Daha çox gəlir qazanmaq faydalarınızın daha çox vergiyə cəlb olacağına səbəb ola bilər.
|
| Kirayə və müəssisələrdən olan pasif zərərlər | - Pasif zərərləriniz bu il məhdudlaşdırılacaq və ya çıxılacaq mı? Əgər belədirsə, passiv itkilər digər gəlirləri də əvəz edə bilər. Əgər olmasaydı, zərərlər irəli gedir.
| - Sizin passiv gəlirinizi artırmağı düşünün.
|
Əməliyyat zərərləri
| - Dəyişikliklər digər illərdə gəlirləri bərpa etmək üçün geri / uzaq variantları daşıyır.
| - Gəlirləri udmaq üçün gəlirləri artırın. Bu, zərərin dərəcəsinə qədər əlavə vergi ödəmir.
|
Bu ipuçları ilin sonunda xərcləri idarə edə bilərsiniz:
| Xərclərin növü | Xərclərin sürətləndirilməsi | Xərclərin təxirə salınması |
| İddia edilmiş çıxıntılar | - Əgər bu il və / və ya gələn il cədvəllənmiş ayrılmaların cəmi sənədi vermək üçün standart endirimlə müqayisə edə biləcəyiniz və ya xahiş etməlisiniz. Vergi Dəyişikləri və İş Aktı'nın vahid filtrlər üçün təxminən 12,000 dollara və evli və birgə faylları olanlar üçün 24,000 dollara çıxması gözlənilir.
| - Bu il əvəzinə gələn il cədvəlləşdirmək daha mürəkkəb olarsa, 2018-ci ilə qədər köçürülə biləcək xərcləri müəyyənləşdirin.
|
Tibb, Dental və Sağlamlıq
| - Yeni vergi qanunu bu 2018-ci ildə 7,5 faizədək azaldılıb və 2017-ci illəri əhatə etmək üçün geriyə dönən ola bilər, baxmayaraq ki, AGI-nin 10 faizindən artıq tibbi, stomatoloji və səhiyyə xərcləri 2017-ci ildə vergiyə cəlb edilir.
- Əgər yaxınsan, ancaq 10 faiz AGI barajının altına düşsəniz, il sonuna qədər əlavə tibbi xərclərinizi ərizədə çıxmağınızı almaq üçün hesablayın. Bu yolla, heç olmasa bir az bir azaldılacaqsınız.
- Ehtiyacınız varsa, əlavə tibbi xərclər çıxılacaq.
| - 2017-ci ildə əhəmiyyətli tibbi xərcləriniz varsa, yeni vergi qanunu keçdiyi və geriyə qayıtılmadığı hallarda, əvəzinə, gələn il tibbi ödənişlərinizi ödəyə biləcəyinizə baxın. Təbii xərclərinizi bir ilə "yığmaq" yolu ilə, siz də 7,5 faiz və ya 10 faiz barelini əldə edə bilərsiniz.
|
| Dövlət vergiləri qiymətləndirdi | - İlin sonuna qədər dövlətə təxmini vergi verin ki, bu il onları təxirə salın. Bu, yalnız və ya cədvəl edə biləcəyiniz və alternativ minimum vergiyə tabe olmadığınız halda işləyir. Yeni qanunvericiliyin də bu vergi məbləğinə təsir etməsi gözlənilir.
- 2018-ci il üçün geri qaytarmaq üçün daha əlverişli olacaqsa və ya yeni qanunun bu qaydanın nədən qaynaqlandığını görmək üçün təhlükəsiz tərəfdə olsanız, yanvar ayına qədər Q4 dövlət bəyannamələrini ödəməkdən çəkin.
|
| Əmlak vergisi | - İlin sonuna qədər növbəti əmlak vergisi ödəyinizi bu il çıxartmaq üçün ödəyin. Bu, yalnız və ya maddə ola biləcəyiniz və siz AMT-ə tabe olmadıqda işləyir.
| - 2018-ci ildə növbəti əmlak vergisi ödəyinizi 2018-ci ildə çıxsın.
|
| Xeyriyyə | - Bu il ianə ayırmaq üçün 31 dekabr tarixinə nağd pul verin.
- 31 dekabr tarixinə paltar, mebel və ya nəqliyyat vasitəsi kimi nağd olmayan əşyalara bu il bir endirim əldə etmək.
- Əgər verdiyiniz bir donor məsləhətli fondunu düşünün, amma bağışlamaq istədiyiniz xeyriyyəçiliyə əmin deyilsiniz.
- İddia 2018-ci ildə daha böyük vergi qənaət edəcəyi təqdirdə gələcək ilədək bağışları təxirə salın.
| - Xeyriyyə ən çox vergi qənaətini yaradan üçün doğru ili seçin.
|
Yılın sonunda pul qənaət etmə ilə bağlı bir neçə mülahizələr var:
| 401 (k) və ya 403 (b) Pensiya Planları | - 2017-ci ilədək işçilərin töhfəsi üçün ödənişlər 31 dekabr tarixinə və ya ilin son ödənişindən təxirə salınmalıdır.
- 2018-ci ilin yanvar ayında getməyə hazır olduğunuza görə hər bir ödənişdən nə qədər ayrılacağınıza qərar verin.
- 2018-ci ilədək ənənəvi və / və ya vergi sonrası vergi ödəyiciləri üçün nə qədər ayrılacağına qərar verin.
|
| Ənənəvi IRA | - 2016-cı il vergi ilinə veriləcək paylar 17 aprelin 2018-ci ilədəkdir, belə ki, İRA-nın sökülməsi növbəti ilədək lazım olsa, gözləyin.
- Ənənəvi IRA töhfələrinizdən nə qədər, əgər varsa, vergi çıxılacaqdır.
|
Roth IRA
| - 2017-ci il vergi ilinə veriləcək paylar 2018-ci il aprelin 18-nə nəzərdə tutulub.
- Bir Roth IRA-ya qatqı təmin etmək hüququ vardır, əgər varsa, nə qədər müəyyən olun.
- Roth IRA-nın maliyyələşdirilməsini nəzərdən keçirin və uyğun olsanız, Saver kreditini götürün.
|