Faydalananlar cərimələrdən qaçınmaq üçün qaydalara riayət etməlidirlər
- Mərhumun və ya həyat yoldaşının həyat yoldaşı olsanız da
- Yaşınız və öləninizin ölümündəki yaşı
Aşağıda sizə hansı qaydaların tətbiq olunduğunu müəyyənləşdirmək üçün bir kılavuzdur!
Həyat yoldaşı Benefisiar
Birincisi, həyat yoldaşınızdan 401 (k) planı devralırsanız tətbiq olunan qaydalara nəzər salaq.
Sizin həyat yoldaşınız 70 yaşdan yuxarı olsaydı və 70 yaşdan yuxarı yaşasaydınız
Həyat yoldaşınız 70 yaşdan yuxarı olsaydı və bu səbəbdən ölüm zamanı lazımi minimum paylamaların alınmasına başlamışdı və siz 70 yaşdan yuxarı olsanız, qayda ən azı ən azı tələb olunan minimum paylanması. Bu bir neçə yolla baş verə bilər.
- Pulunuzu, həyat yoldaşınıza tətbiq olunan minimum paylama planına uyğun olaraq, bölüşdürmələri davam etdirə bilərsiniz. İstəyirsinizsə bu məbləğdən daha çoxunu ala bilərsiniz, amma az deyil. Həyat yoldaşınız tərəfindən qurulan benefisiar təyinatları tətbiq etməyə davam edir.
- Sizə vəsaitin " Müqəddəs IRA " adlı xüsusi hesab növü üzrə gəzmək olar. Mirasındakı IRA ilə siz tək həyat ömrünü əhatə edən masaya əsasən tələb olunan bölüşdürmələr aparacaqsınız. İstəyirsinizsə bu məbləğdən daha çoxunu ala bilərsiniz, amma az deyil. Bu seçimi ilə öz benefisiarlarınıza ad verə bilərsiniz .
- Vəsaitləri bir IRA adlandırdığınız öz IRA-na yönəldə bilərsiniz. Bu seçim ilə, yaşınıza və Uniform Lifetime Cədvəlinə əsasən tələb olunan bölüşdürülmələr aparırsınız . İstəyirsinizsə bu məbləğdən daha çoxunu ala bilərsiniz, amma az deyil. Bu seçimi ilə öz benefisiarlarınıza ad verə bilərsiniz. Ən çox insan üçün bu ən yaxşı seçimdir.
Əgər siz və həyat yoldaşı eyni yaşda olsaydınız, yuxarıdakı seçimlər eyni tələb olunan paylamanın nəticəsidir. Bununla bərabər, öz İRA-ya köçürmək gələcək faydalananlar üçün əlavə seçimlər göstərə bilər.
Tələb ediləcək məbləği hesablamaq üçün tələb olunan minimum dağıdıcı kalkulyatorunu kontrol edə bilərsiniz. Sizin yaşınıza və tətbiq olunan cədvələ əsaslanır.
59 yaşdan yuxarı olsanız, ancaq 70 ½ yaşa çatın
Əgər həyat yoldaşınızın 401 (k) planının benefisiariyasınız və 59 yaşdan yuxarı olsanız, hələ 70½ deyilsinizsə, bir neçə seçiminiz var:
- Vəsaitləri plana buraxa bilərsiniz. Sizin həyat yoldaşı 70 1/2 yaşdan yuxarı olub və onların paylanmalarına başlamışsa, bu tələb olunan minimum dağılımları hər il alaraq davam etdirirsinizsə və ya həyat yoldaşınız 70/1 / 2 yaşına çatdıqda onları götürməyə başlayırsınız. Həyat yoldaşınız tərəfindən yaradılan benefisiar təyinatları bu seçimlə davam edir.
- Əmanətin devralınmış IRA adı ilə müəyyən bir növ hesaba keçə bilərsiniz. Bir Miras IRA olaraq, tək ömür sürən masanıza əsasən tələb olunan bölüşdürülmələr aparırsınız. İstəyirsinizsə bu məbləğdən daha çoxunu ala bilərsiniz, amma az deyil. Bu seçimi ilə öz benefisiarlarınıza ad verin.
- Hesabınızı öz IRA-ya daxil edə bilərsiniz. Buna görə potensial üstünlük 70½-ə çatdıqdan sonra təqvim ili qədər paylamaların başlamasını tələb etməyəcəksiniz. Bu seçim əlavə rahatlıq təmin edir, çünki zəruri hallarda pulunuzu geri ala bilərsiniz, ancaq 70 1/2 yaşına çatana qədər onu geri çəkmək tələb olunmur. Bu seçimi ilə öz benefisiarlarınıza ad verin. Ən çox insan üçün bu ən yaxşı seçimdir.
Həyat yoldaşınız sizdən daha yaşlı olsaydı, 70 və ya 70 yaşına qədər paylamaların təxirə salınması və ya həyat yoldaşı artıq varsa, gələcəkdəki gəlir vergisi dərəcəsini müəyyənləşdirmək lazımdır onları götürməyə başlamaq üçün tələb olundu.
Qeyd: Əlavə IRA dağılımları, Sosial Müdafiə gəlirinizin daha çox vergiyə cəlb oluna bilər. Beləliklə, Sosial Müdafiə faydalarınızın başlamazdan əvvəl daha çox IRA paylamasını almaq üçün xeyirxah ola bilərsiniz. Müntəzəm pensiya planlayıcısı, ən yaxşı hərəkət tərzini təyin etməyə kömək edə bilər.
Yaşınız 59 ½ altındaysanız
Həyat yoldaşınızın 401 (k) planını devralırsınız, ancaq hələ yaşı 59 ½ deyilsə, aşağıdakı seçimlərin mənfəətlərini və eksilerini nəzərdən keçirin.
- Pulu 401 (k) planında tərk edə bilərsiniz. Bu seçimi ilə, tələb olunan pul vəsaitlərini ala bilərsiniz və hələlik 59/1-ə çatmamış olsanız da, cəza vergisi 10% tətbiq edilməyəcəkdir. Siz çıxarılan hər hansı bir məbləğdə mütəmadi olaraq gəlir vergisini ödəyəcəksiniz. (Bu seçimdə həyat yoldaşınız 70 yaşdan yuxarı olsaydı, tələb olunan minimum dağıdıcıları davam etdirmək tələb olunur). Həyat yoldaşınız tərəfindən yaradılan benefisiar təyinatları ölümünüzdə tətbiq olmağa davam edəcəkdir.
- Əmanətin devralınmış IRA adı ilə müəyyən bir növ hesaba keçə bilərsiniz. Miraslaşdırılmış IRA ilə siz vahid həyat ömrü masanıza əsasən tələb olunan bölüşdürülmələr aparırsınız. Bu məbləğdən daha çoxunu ala bilərsiniz, amma az deyil. Bu seçimlə, 59/1 yaşına çatmamış olsanız belə, geri çəkilmə 10% cəza vergisi tətbiq edilmir. Bu seçimi ilə öz benefisiarlarınıza ad verin.
- 401 (k) planını öz IRA hesabınıza köçürə bilərsiniz. Bu əməliyyatda heç bir vergilər olmayacaq. Ancaq 59 ½ yaşına çatmamış olsanız, bunu etmək istəməyiniz mümkündür, çünki öz İHA halına gəldikdən sonra aldığınız hər hansı bir dağılım əvvəlcədən dağıdılacaq və 10% cərimə vergisi, həmçinin müntəzəm gəlir vergisi . Bu seçimi ilə öz benefisiarlarınıza ad verin.
Hələ 59 1/2 yaşda olmayanların əksəriyyəti üçün ən yaxşı seçim yuxarıda 1 və ya 2 variant olacaq.
Qeyri-həyat yoldaşı Benefisiar
Əgər kimsə 401 (k) planının faydası varsa və onlar sizin həyat yoldaşınız olmadıqda, aşağıda göstərilən üç seçim var.
Siz miras qalan şəxs 70 yaşdan yuxarı olsaydı
1. Əgər hesabı miras alan şəxs 70 ½ yaşdan yuxarı olub və beləliklə, ölüm zamanı minimum zəruriliyi əldə etməyə başlamışdısa, bu qayda ən azı ən azı bu tələbləri yerinə yetirməyə davam etməlidir minimum dağılımları və istəsəniz bu məbləğdən daha çoxunu ala bilərsiniz, amma az deyil. IRS-in tələb olunan minimum yayılma ömrünü əhatə edən masalara əsasən, bu distribyutorları ya ömürlük ömrünün və ya özünüzün ömrünü uzatmaq olar. Bunu plana pul qoyaraq və ya devralmış IRA başlığı altında bir hesaba buraxaraq bunu etmək imkanı olmalıdır.
Əgər onlar 70 ½ yaşda olmadılarsa
401 (k) planından miras qalan şəxs 70 ½ yaşa çatmamışsa, 401 (k) planı aşağıdakı variantlardan birini və ya hər ikisini təmin edəcəkdir:
2. 401 (k) planı şəxsin ölümü ilindən sonrakı beşinci ilin dekabrın 31-dən gec olmayaraq plandan pulun hamısını götürməsini tələb edə bilər. Hər il bir az ala bilər, ya da ötən il qədər hamısını götürə bilərsiniz. Çıxarılan məbləğə müntəzəm gəlir vergisini ödəyəcəksiniz, buna görə də daha aşağı vergi dərəcəsi olmasını gözlədiyiniz illərdə daha çox işə çıxa bilərsiniz.
3. Plan, minimum ömürlük ömürlük masalarına uyğun olaraq, ömrünü uzatmaq üçün pulunuzu illik məbləğdə həyata keçirə bilər. Bunu plana pul qoyaraq və ya devralmış IRA adına bir hesaba buraxaraq bunu edə bilərsiniz. Bu seçim tez-tez "irəliləyən IRA " adlanır, çünki siz miras qalan şəxsdən daha kiçik olsanız, uzun müddət ərzində paylanmanı uzatmaq olar.