Bir həyat yoldaşından miras qalan IRA qaydaları
İraqdan birinin həyat yoldaşından başqa birinə miras qaldıysanız fərqli bir sıra qaydalar tətbiq olunur.
Əgər bir ənənəvi İRA-nı həyat yoldaşınızdan miras alsanız
Ənənəvi IRA ya da Roth IRA- nı devrala bilən iki əsas İRA tipi var.
Həyat yoldaşınızdan ənənəvi IRA'yı devralırsanız, üç əsas seçiminiz vardır. Roth IRAs qaydaları fərqlidir. مور
Siz pul qazana bilərsiniz
Siz IRA-da nağd pul alındıqda çıxarılan məbləğə mənfəət vergisini ödəyəcəksiniz, lakin yaşınızdan asılı olmayaraq cəza vergisi tətbiq olunmur. Bu yaxşı bir şeydir, çünki adətən 59/1 yaşından əvvəl IRA-nın paylanması 10 faiz erkən IRA-nın cəza vergisi ilə bağlıdır .
Amma cədvəldən cəza vergiləri alarkən, İraqda pul köçürmək ən yaxşı seçim ola bilməz. Vergi möcüzəsini nəzərə almalıyıq . Böyük bir IRA-da pul köçürmələri hər hansı bir yerdə 25 faizdən 39,6 faizə qədər federal vergilərə gedə bilər. Dövlət gəlir vergisi də tətbiq olunacaq. Bütövlükdə miras qalan IRA-nı birbaşa nağdlaşdırmaq əvəzinə pulunuza pul çəkmək daha yaxşı ola bilər.
Siz IRA-nı özünüz kimi idarə edə bilərsiniz
Özünüzü hesab sahibi olaraq özünüz adlandıraraq və ya IRA hesabına devralınmış IRA-nı yayaraq İRA-ya özünüz kimi baxa bilərsiniz.
59 1/2 yaşdan yuxarı olduğunuzda və / və ya həyat yoldaşınızdan daha yaşlı olduqda bu, ən yaxşı seçimdir. Bu, mümkün qədər uzun müddət ərzində RMD-lər adlanan ən az tələb olunan dağılımları gecikdirməyə imkan verir. IRA-nı özünüz kimi idarə etməyi seçirsinizsə, gələcək VÖD-lər siz sahib olduğunuz ildən başlayaraq öz yaşınıza görə müəyyənləşdiriləcəkdir.
İşdə bir nümunə: Sizin həyat yoldaşı 72 idi. 65 yaşındasan. Siz həyat yoldaşı 70/1 / 2 yaşlarında VDD almağa başladı. Siz irsi İRİ-ni özünüz kimi seçə bilərsiniz. Həyat yoldaşınızın bunu etmədiyindən asılı olmayaraq, 70/1-ə çatana qədər illik VDM-lərə ehtiyac yoxdur. Saat effektiv sıfırlanır.
Bunun üstünlüyü vergi təxirə salma davam edir. Xatırla ki, 59 yaşdan yuxarı 1/2-dən artıq olsanız, pula ehtiyacınız varsa və heç bir cəza vergisi tətbiq olunarsa, pulunuzu geri götürə bilərsiniz. Sizə 70 1/2 yaşına çatana qədər bunu etmək tələb olunmur .
Ancaq burada bir xəbərdarlıq sözü var: Əgər hələ 59/2 deyilsinizsə və siz IRA'yı özünüz kimi müalicə etsəniz, paylarınız 10 faiz cəza vergisi tətbiq ediləcək.
Özünüzü Faydalanıcı kimi müalicə edə bilərsiniz
59 1/2 yaşındaykən və / və ya həyat yoldaşınızdan daha böyük olduğunuz halda bu ən yaxşı seçimdir. Hesabınızı təyin edərkən, əvəzinə mirasçı IRA-nın benefisiarı sayılırsınızsa, tələb olunan minimum dağıdıcılıqlar sizin həyat yoldaşınızın ölümündəki yaşı ilə müəyyən edilir. Bu iki imkan təqdim edir.
Əgər həyat yoldaşı 70 yaşdan yuxarı olduğu üçün VDB-lərindən sonra başlamışsa, daha uzun müddətə bölüşdürülməlidir:
- Ölən həyat yoldaşınızın ömrünü əvvəlki VDT proqramı əsasında və ya
- Sizin tək həyat həddi
Həyat yoldaşınızın VDD başlamasından əvvəl vəfat etməsi halında, siz VDD-lərə qədər paylanmanın müddətini təxirə sala və daha sonra bir həyat ömrünü uzatdıqdan sonra bölüşdürə bilərsiniz.
Bu seçimin üstünlüyü, zəruri hallarda pul çəkə biləcəyinizi və hələlik 59 1/2 olmadıqda cəza vergisinin tətbiq olunmamasıdır. Əgər həyat yoldaşınızdan daha yaşlısanız, həyat yoldaşı onları götürmək tələb olunduqdan sonra VDD'leri təxirə sala bilərsiniz, bu da öz yaşınızdan 70 1/2 keçmiş tarix olacaq.
Qeyd: Bu yazıda heç bir şey məsləhət kimi nəzərdə tutulmur. Pul vəsaitlərinin hərəkəti ehtiyaclarınıza və vergi vəziyyətinə əsasən seçiminizi diqqətlə çəkmək vacibdir, ideal bir maliyyə işçisi ilə məsləhətləşmədən sonra.