401 (k) Planlar Pensiya üçün böyük bir yoldur
401 (k) təklif etmək üçün işəgötürəninizin təqib etməsi lazım olan bir çox qaydalar var. Əmək Departamenti (DOL) 401 (k) planının təqdimatını tənzimləyən və bu qaydaları həyata keçirən İşçilərə Müavinət Təhlükəsizliyi İdarəsi adlı bir bölməyə malikdir.
Vergi imtiyazları, işəgötürənlərin fəaliyyətləri və 401 (k) planının necə işlədiyini təsir edən investisiya seçimləri ətrafında əsas qaydalar burada.
Vergi faydaları
401 (k) planları başladığında (təxminən 1978) plan vergisinə pul qoydu. Əvvəl vergi ödəmələrinin necə işlədiyini nəzərdən keçirəcəyik.
Əvvəlcədən vergi 401 (k) Əlavələr
Normalda, pul qazananda, qazandığınız şeyə görə gəlir vergisi ödəməlisiniz. A 401 (k) planı, cari ildə cari məbləğdə ( 401 (k) qanuni icazə verilənədək) plan verdiyiniz vergilərin ödənilməməsini təmin edir. Sizə qoyduğunuz məbləğ, əmək haqqının təxirə salınması kimi adlandırılır, çünki bu gün qazandığınız əmək haqqınızın bir qismini təxirə salmaq, plana qoymaq və onu pensiya müddətində sərf edə bilərsiniz.
Pulu plan çərçivəsində vergi təxirə salınmışdır. Vergi təxirə salınmış vasitələr, investisiyaların hər il investisiya gəliri üzrə vergi ödəməyən investisiya gəliri qazandığı kimi.
Bunun əvəzinə təqaüdçülüyə, o zaman pul çəkdiyiniz məbləğlərə görə vergi ödəyirsiniz. Pensiya yaşınıza və 401 (k) plan qaydalarına əsasən 55 və ya 59 yaşından qabaq köçürüldüyünüz halda cüzi vergi və gəlir vergisi 10 faizdir.
Vergi qənaət nümunəsi
Vergi yığımının necə işlədiyini görmək üçün bir nümunəyə baxaq.
Bir ildə 50.000 ABŞ dolları həcmində və 401 (k) planınız üçün ödənişinizin 5% -i və ya illik 2500 ABŞ dolları təşkil etməyi qərara alırsınız. Əgər ayda iki dəfə ödənişlər edilərsə, hər bir ödənişdən 104,17 dollar alınır və 401 (k) planına daxil edilir.
İlin sonunda 401 (k) planına vergi vergisi qoyduğunuz məbləğlə hesablanmış qazancınızı azaltmaq üçün vergi əvəziniz barədə hesabat qazanmış gəlir $ 50,000 əvəzinə $ 47,500 olacaqdır.
Əgər 25 faiz marjinal vergi dərəcəsi varsa, plana qoyduğunuz 2500 dollar ödənilən federal vergilərdə 625 ABŞ dolları azdır. Pensiya üçün 2500 dollar qənaət edirsiniz, ancaq bu, yalnız 1,875 dollara başa gəlir.
Yuxarıda göstərilən nümunə, əvvəlcədən vergi öncəsi 401 (k) töhfəsini seçdiyinizi varsayar.
Roth 401 (k) Katkıları (Vergi Sonrası)
Bir çox işəgötürən, həmçinin Xüsusi Roth 401 (k) töhfəsini vermək imkanı da təklif edir. Roth töhfələrinə əsasən (2006-cı ildə icazə veriləcək), qazancınızı töhfə miqdarı ilə azaldacaqsınız, lakin bütün vəsaitlər vergilərdən azad olur və pensiya ilə bağlı pul çəkməkdən çəkinirsinizsə, vergilər pulsuzdur!
Vergi əvvəli və ya Vergi Sonrası Vergi?
Ümumi qayda olaraq, ən çox qazanmış olduğunuz illərdə vergi ödəyicilərinə vergi qoyuluşu etmək istəyərsiniz ki, bu da adətən orta və mərhələnin mərhələlərində baş verir.
Siz qazancların (və beləliklə vergi dərəcəsinin) yüksək olmadığı illər ərzində Roth töhfəsini vermək istərdiniz. Aşağı qazanma illəri tez-tez iş yerlərinin ilkin mərhələlərində, yarım işləmələr zamanı və ya qismən işlədiyi mərhələli pensiya zamanı baş verir.
İşəgötürənin payı
Bir çox işəgötürən sizin üçün 401 (k) planına töhfə verəcəkdir. İşəgötürənin payı üç əsas növü var: eşleme, seçməli və mənfəət mübadiləsi. İşəgötürənin töhfəsi həmişə vergidən əvvəl, yəni onlar pensiya müddətində geri çəkildikdə, o zaman vergiyə cəlb ediləcəklər.
Eşleme
Təqdim edilən bir töhfə ilə, işəgötürəniniz pul qoyarkən yalnız 401 (k) planına pul qoyurlar. Məsələn, onlar sizin üçün ödənişlərinizin dollara görə dollarla müqayisədə ödənişinizin ilk 3 faizinə, 50 sentə ödənişinizin növbəti 2 faizinə qədər dollar.
Yuxarıdakı nümunədə, 50.000 ABŞ dolları məbləğində maaşınızın 5% -i və ya illik 2500 ABŞ dolları verdiyiniz təqdirdə, işəgötürəniniz 2 min ABŞ dolları yardım edəcəkdir. Onlar sizin ödəyinizin ilk üç faizini, ya da $ 1500-ə qoyaraq, 1500 dollarla uyğunlaşacaqdı. Ödəyinizin növbəti 2 faizi, 1000 dollar, 50 sent və ya 500 dollara uyğun olacaqdı. Beləliklə, sizin adınıza kömək edəcəyi cəmi bir il üçün $ 2,000 olardı.
İşəgötürəniniz uyğun bir töhfə verirsə, bu, həmişə matç almaq üçün kifayət qədər pul qazanmaq üçün demək olar ki, həmişə mantıksızdır . Ani bir qaldırmaq kimi düşünün!
Qeyri-seçməli
İşəgötürən, qeyri-seçici qatqı ilə, işçinin öz pullarından istifadəsi olub-olmamasından asılı olmayaraq, hər kəs üçün plana müəyyən faiz qoymağa qərar verə bilər. Məsələn, bir işəgötürən, bütün uyğun işçilər üçün hər il planın ödənişinin yüzdə 3 hissəsini təşkil edə bilər.
Mənfəətin bölüşdürülməsi
Bir mənfəət payı ilə, əgər şirkət bir mənfəət əldə etsə, onlar plana müəyyən bir dollar məbləğində qoymağı seçə bilərlər. Kimə gedə biləcəyini müəyyən edən müxtəlif formullar var. Ən çox rast gəlinən formula hər kəsin ödənişlərinə mütənasib olan bir mənfəət mübadiləsi payı alır.
Pulunuz nə vaxtdır?
İşəgötürənlərin bir-birinə uyğun paylanmasının bir növü vergi ödəmə cədvəlinə tabedir, demək olar ki, pul hesabınıza baxmayaraq, siz 100 faiz verəndən əvvəl tərk edərsəniz, yalnız şirkətin sizin üçün qoyduğu bir hissəsini saxlayacaqsınız. Siz həmişə planınıza əməl etdiyin vəsaitlərinizdən heç birini tutmursunuz.
Ayrı-seçkilik qaydaları
İşəgötürənlər, sahibləri və yüksək əvəzedici işçilərdən faydalanmaq üçün 401 (k) planı qura bilməzlər. Hər bir plan, bu qaydalara cavab verə bilmək üçün illik bir testdən keçməlidir və ya işəgötürən, "Təhlükəsiz Liman 401 (k) Planı" adlandırılan xüsusi plan planı qura bilir və bu da onların çətin sınaq prosesini atlatmasına imkan verir.
Təhlükəsiz Liman planı ilə, işəgötürən qanuni tələb olunan məbləğdə ya matç və ya qeyri-seçici iştirak kimi qoyduqda, onların planı hər hansı bir sınaqdan "keçəcək". Təhlükəsiz Liman planı ilə, işəgötürən qoyduğunuz hər hansı uyğun və ya qeyri-köməkçi hissələr dərhal verilir! (Mənfəət bölüşdürməsinin paylanması hələ də bir haqqlama proqramına tabe ola bilər.)
İnvestisiya Seçimləri
Ən çox 401 (k) planı, çox fərqli risk səviyyələrinə malik olan üç müxtəlif investisiya variantını təqdim edəcək və iştirakçılar seçkidə təhsil almalıdırlar. Hökumət qaydaları da 401 (k) planında istifadə edilə bilən işəgötürən fondlarının və ya digər investisiyaların növlərini məhdudlaşdırır. Bu məhdudiyyətlərə görə, 401 (k) planında təklif olunan ən çox investisiyaların növləri qarşılıqlı fondlardır .
Bir çox plan, default investisiya seçimini (xüsusi bir qarşılıqlı fond) quracaq və onlayn pul qazanana və ya başqa bir investisiyaya keçmək üçün planınızı axtarana qədər bütün pullar orada gedər.
401 (k) Başlayanlar üçün İnvestisiya Seçimləri
Ən çox 401 (k) planı, təqaüdə çıxa biləcəyiniz təxminən il matçına uyğun olaraq nəzərdə tutulan fond adına təqvim ili olan hədəf tarixli vəsaitlər təklif edir. Bunlar yeni investorlar üçün böyük bir seçim ola bilər.
Bəzi 401 (k) planları da model portfelləri təklif edir, burada anket doldurduqdan sonra, sizin üçün bir seçim təklifi təklif olunur. İnkişaf etmiş bir investor və ya sizin üçün tövsiyələr verən bir maliyyə planlayıcısı ilə işləməyincə, bir çoxunuz bir hədəf tarix fondu və ya model portfeli seçimi ilə ən yaxşısınız. Mən bu default variantları investisiya qoymaq üçün qüsursuz yollar deyirəm!
Digər Qaydalar
401 (k) planının kimin uyğun olduğunu müəyyənləşdirmək üçün, plandan pul ödənilə biləcəyini, kreditlərə icazə veriləcəyini, pulun plana daxil edilməsinin vaxtı nə vaxt verəcəyini və daha çox, daha çox. Təlimatları oxuyursunuzsa, Əmək Veb saytının Pensiya Planı Sualları səhifəsində zəngin bir məlumat tapa bilərsiniz.