IRA nədir?
Fərdi pensiya hesabı (IRA) fərdlərin pensiya xərclərinə qənaət etməsinə kömək edən vergi xüsusiyyətləri olan bir hesabdır. Bireysel emeklilik düzenlemesi olaraq da bilinen bu hesaplar, fərdi hesabı və işəgötürən sponsorluğunda olan pensiya planından əldə edilən əmanətlər daxil olmaqla, bir çox mənbələrdən pensiya qənaətini saxlaya bilər.
IRA növləri
IRA hər hansı digər hesab kimi görünə bilən hesab növüdür. Lakin vergi xüsusiyyətləri pensiya hesablarını digər növlərdən fərqləndirir. Millət vəkilləri bu hesabları pensiya əmanətlərinin təşviq edilməsi üçün hazırlamışlar, buna görə də hesablardan istifadə etmək üçün potensial faydalar var və erkən çəkilmələri dayandırmaq üçün məhdudiyyətlər var.
İki növlü İRA var və vergilər hər birinə fərqlidir. İRK-nın hansı növünü istifadə etməyi və ya töhfə verməsini seçməzdən əvvəl, məqsədləri və vəziyyəti vergi mütəxəssisləri ilə müzakirə edin.
- Ənənəvi IRAlar vergi təxirə salınmış artım təmin edir: Gəlir və hesabda hər il standart bank hesabında olduğu kimi vergiyə cəlb edilmir. Bunun əvəzinə, hər hansı mənfəətə yenidən baxa və hesabda kompozisiya istifadə edə bilərsiniz. Siz həmçinin "vergi əvvəli" pulları hesabınıza əlavə etməyə imkan verən ənənəvi IRA-ya yardım etdiyiniz pul üçün vergi imtiyazları şəklində də əldə edə bilərsiniz. Lakin, işinizdə əldə etdiyiniz gəlirlərdən və ya faydalarınızdan asılı olaraq çıxılmaq hüququ olmaya bilər, beləliklə vergilərdən sonra vergilərin ödənilməsini tələb edə bilərsiniz. Hesabdan pul vəsaiti alarkən (məsələn, pensiya ilə sərf etmək üçün) heç bir vergiyə cəlb olunmayan hər hansı vəsaitlər - vergi ödəmələri və qazanclar - paylamağın ilində gəlir kimi qəbul edilir.
- Roth IRA'ları vergilərsiz artım təmin edir. Təqdimat üçün potensial bir endirim əvəzinə, vergi sonrası dollar hesabına kömək edəcəksiniz. Təqaüddə olan paylamaları aldığınız zaman bütün vergilərdən azad olursunuz (bütün IRS tələblərini yerinə yetirmiş olursunuz). Başqa sözlə, orijinal töhfələrinizi və hər hansı bir qazancınızı vergisiz alırsınız. Roth IRA'lar, əlavə 5 il gözləmə müddəti və gəlir sərhədləri də daxil olmaqla əlavə məhdudiyyətlərə malikdir. Budur, ümumiyyətlə verginizi hər hansı bir zamanda vergi və ya cəza olmadan geri ala bilərsiniz, ancaq hesabdan qazanc çıxarsanız vergi nəticələri ola bilər.
- Rollover IRAs başqa bir pensiya hesabından pul alan ənənəvi IRAlardır. Məsələn, 401 (k) vergi əvvəli vergi ələ keçirə bilərsiniz. Keçmişdə bu aktivlər ayrı saxlanılmış ola bilərdi, lakin aktivlərin birləşdirilməsi hazırda normadır.
- İşəgötürən SEP kimi planlar və SADİPlər də texniki olaraq IRA'lardır. Onlar ənənəvi IRA-lara bənzər xüsusiyyətlərə malikdirlər, lakin onlar kiçik biznes və ya özbaşına çalışan şəxslər üçün nəzərdə tutulmuşdur, çünki qaydalar müxtəlifdir. Katkının məhdudiyyətləri daha yüksəkdir və bəzi işçilər işə götürənə işləyərkən hesabdan paylama tələb etməyəcəklər.
Vergi xüsusiyyətləri
Bu hesablar pensiya üçün əhəmiyyətli miqdarda pul saxlamağa kömək edə bilər. Lakin, IRS qaydaları vergi imtiyazlarını məhdudlaşdırır ki, ABŞ Xəzinədarlığı maliyyə almağa davam edir. Bu səhifə girişlə təmin edir, lakin bu qaydaların tam siyahısı deyil. Həmişə çətinləşmə və asanlıqla asanlıqla məlumatlar var və bir neçə inkişaf etmiş strategiya, qanunların bəzi qaydalar ətrafında işləməyə imkan verə bilər. Əmanətinizi necə idarə etmək barədə fərdi məsləhət almaq üçün vergi peşəkarlığı ilə tanış olun.
Katkının məhdudiyyətləri: IRS, hər il bir standart IRA'ya kömək edə biləcəyiniz maksimum məbləği məhdudlaşdırır. 2017-ci ilə qədər limit 5,500 dollardır, lakin bu rəqəm inflyasiya düzəlişləri ilə zaman zaman dəyişir. 50 yaşdan yuxarı olanlar üçün, 1000 dollarlıq əlavə "tutma" töhfəsinə icazə verilir.
Pul köçürmələri və digər pensiya hesablarından köçürmələr ümumiyyətlə həmin məhdudiyyətlərə qarşı sayılmaz, amma köçürmələri olan mürəkkəb tələlər var - pul köçürmədən əvvəl ekspertlə danışın.
Erkən çəkilmə: IRA'lar təqaüdçülüyü maliyyələşdirmək üçün nəzərdə tutulmuşdur. Hər yaşda istifadəyə icazə verildiyinə baxmayaraq, IRS 59 ½ yaşı IRA'lardan çəkilmə ilə əlaqədar müəyyən vergi cəzalarından çəkinməyə qadir olduğunuz üçün istifadə edir. Daha əvvəl dağılımları ala bilərsiniz, ancaq müəyyən kriterlere uymadığınız və ya inkişaf etmiş stratejileri kullanmadıkça, erken para çekme üçün vergi cezaları (gəlir vergisinden başqa) ödemeniz gerekebilir. Bu cəza adətən çəkdiyiniz məbləğin 10 faizidir, ancaq SIMPLE IRA planları üçün bu 25 faiz ola bilər.
RMD: Ənənəvi IRA-larda vergi əvvəli pulunuz olduğundan, nəticədə pul qazanmağa və vergi gəlirlərinin yaranmasına başlamaq lazımdır. 70 ½ yaşdan sonra, IRS, ömür müddətinin üzərində hesabınızı cəlb etmək üçün nəzərdə tutulmuş ənənəvi IRA'lardan Minimum Dağıtımların Minimum Dağıtımlarını (RMD) tələb edir. Roth IRA'lar orijinal iştirakçı üçün VDD yoxdur, ancaq Roth IRA'lar devralınan VVD'yi istifadə etməlidir.
Əvvəl vergi və ya vergi sonrası? Ənənəvi IRA-ya töhfə verə bilmə qabiliyyəti onilliklər ərzində cəlbedici bir xüsusiyyət olmuşdur. Savers potensial vergitutulan gəlirlərini azalda bilər ki, bu da öz töhfəsini vermək imkanı verir. Ancaq bu gün əvəzinə vergi ödəməyi seçirlər. Mantiqli olub-olmaması məlum deyil - gələcəkdə vergi dərəcələrinin nə dərəcədə görünəcəyini və ya vergi sisteminin gözlənilməz şəkildə dəyişə biləcəyini bilmirik. Roth IRAs vergilərə vergiləri ödəməyə icazə verir, lakin yenə də bir neçə bilinməyən (vergi dərəcələri gedəcək, qaydalar necə dəyişə bilər və daha çox) var. Ənənəvi hesablarda daha çox seçim etdiyinizə görə, aktivləri ənənəvi IRA-dan Roth-a çevirə bilərsiniz, lakin bunun üçün gözlənilməz vergi nəticələri ola bilər.
IRA'lara investisiyalar
Bir IRA yalnız vergi xüsusiyyətləri olan bir hesab növüdür. Bu xüsusiyyətlər investisiyalar üçün seçiminizə əhəmiyyətli dərəcədə təsir göstərmir - sizinlə tanış olduğunuz başqa bir hesaba dair bir IRA-nı "sarmalayıcı" kimi düşünün.
Bəzi istisnalar olsa da, əmanət hesablarında, depozit sertifikatlarında (CD) , qarşılıqlı fondlar və ya ETF- lər kimi riskli investisiyalarda və daha çox pul daxil olmaqla, IRA daxilində demək olar ki, hər hansı bir əsas investisiya vasitəsi istifadə edə bilərsiniz. Sizin üçün doğru investisiya sizin məqsədləriniz və qənaətlərinizlə risk ala bilmə qabiliyyəti daxil olmaqla bir sıra amillərdən asılı olacaq.
IRA-nı açmaq üçün harada
Banklarda, kredit ittifaqlarında , investisiya firmalarında və digər maliyyə qurumlarında bir IRA aça bilərsiniz. Mövcud investisiyalar növləri, illik qəyyumluq haqları və digər xərclər və IRA-nı harada açmağınızı müəyyənləşdirmək üçün digər xüsusiyyətlər barədə istənilən provayderdən soruşun.
Mühim informasiya
Vergi qanunları mürəkkəbdir və bu yazı ilk dəfə yazıldıqdan sonra şey dəyişmiş ola bilər. Pulunuz barədə qərar qəbul etməzdən əvvəl özünüz üçün faktları yoxlamaq lazımdır. IRS ilə yoxlayın və ya peşəkar vergi məsləhətçisinə müraciət edin. Bu yazı vəziyyəti və ya hədəflərinizdən xəbərsiz yazılmışdır, ona görə maliyyə məsləhət kimi etibar etməyin. İnşallah, EBM və ya vergi mütəxəssisinizlə birlikdə ziyarət edərkən düşüncəyə bir az yeyin var.