TİP satın almalısınız? İşdə Bilməlisiniz
Ayrıca, TİP sahibi olan investisiya fondları da satın ala bilərsiniz. Amma siz TIPS vəsaitlərini çıxarmazdan əvvəl TIPS haqqında daha ətraflı öyrənmək üçün bir neçə dəqiqə çəkin.
Xəzinə İnflyasiyadan Qorunan Qiymətli Kağızlar nədir?
ABŞ Xəzinədarlığı 1997-ci ildə Xəzinədarlıq İnflyasiya Qorunan Qiymətli Kağızlar verməyə başladı. TİP tipik ABŞ Treasury Bond'undan fərqli.
TIPS xüsusiyyətləri bunlardır:
- 5, 10 və 20 il vərəqələri ilə mövcuddur
- İstehlakçı Qiymətləri İndeksi (İQİ) nisbətinə görə borc primeri artır / azalır
- Faiz ödənişləri artan / azalan əsaslara tətbiq olunan sabit faizdir
- Əsas düzəlişlər və faiz ödənişləri ildə iki dəfə aparılır
- Düzəliş edilmiş əsas prinsip və ya orijinal mülkiyyətin, hansı olursa olsun, investorun ödəmə müddətində (ilkin təklifdə / hərracda nominal dəyərdə alındığı təqdirdə)
Xəzinə inflyasiyalı qoruma təhlükəsizliyi nümunəsi
Xəzinə İnflyasiya-Qorunan Qiymətli Kağızlar şərti bağlardan çox fərqlidir. Konvensional sabit faizli kupon istiqrazları par miqdarında kupon ödənişləri təşkil edir (məsələn: illik 5% illik 1000 ABŞ dolları məbləğində faiz ödəməsi) və par məbləği istiqrazın müddətində geri qaytarılır.
TIPS ilə belə deyil.
Başından sonuna TIPS investisiyasının nümunəsini təsvir etmişəm. Sadəlik naminə, nümunə US Treasury auksionunda satın alınan və paralel olaraq və davamlı artan istehlak qiymətləri indeksində olan bir istiqrazın olduğunu göstərir.
- İnvestor www.treasurydirect.gov saytına gedib, hərracda hər beş faizli 10.000 ABŞ dolları həcmində inflyasiya ilə qorunub saxlanılır.
- İlk dövr üçün İstehlakçı qiymətləri indeksi 3% (yarı illik faiz dərəcəsi 1,5%),
- İQİ nəticəsində, istiqrazın dəyəri 1,5% artaraq 10,150 dollara çatıb.
- 50.75 ABŞ dolları dəyərində bir kupon ödənişi (10.150 ABŞ dolları məbləğində düzəliş edilmiş əsas kapitalın% 1.00-dək sabit kuponun 50% -i) investor tərəfindən ödənilir.
- Təqvim ili bitdikdən sonra investor kupon ödəmələri və prinsiplərə düzəlişlər edilir. Bu vergi öhdəliyin ömrü boyunca davam etdirilir.
- İnvestor yarım illik əsasda tənzimlənən prinsip ilə çarpılan kupon dərəcəsini almağa davam edir (bu halda tənzimlənən əsas hər altı ayda 1,5% artırılır).
- Hərrac tarixindən etibarən beş il müddətində investor 11,605.41 ABŞ dolları və 174,08 dollar olan yekun kupon ödəməsini (11,605,41 ABŞ dolları üzrə 1,5%) alır.
Xəzinə İnflyasiyadan Qorunan Qiymətli Kağızlar Vergisi
Məsələn nümunədə investorun həm illik gəlir, həm də düzəliş edilmiş əsasın məbləğinə (yəni İQİ-nin əsas məbləğindəki artım) vergiyə cəlb olunduğunu xatırladır. Düzəliş vergisi "xəyalpərəst gəlir" olaraq adlandırılır. Bir çox investor ağıllıca vergi ödəməkdən çəkinmək üçün vergi təxirə salınmış pensiya hesabında (məsələn, IRA) TİP saxlayır.
TIPS sərmayəçiləri, fantastik gəlir üçün 1099-OID Formu və faiz ödənişləri üçün 1099-INT formu (TIPS vergi tutulan hesabda saxlanılırsa) alacaqlar.
Xəzinə İnflyasiya Qorunan Qiymətli Kağızlar İnvestisiya Fondu
İnvestorlar öz TİFləri olan və qarşılıqlı fondların üstünlüklərindən istifadə edən qarşılıqlı fondları ala bilərlər. Vanguard, Fidelity və digər şirkətlər TIPS qarşılıqlı fondları təklif edirlər.
TIPS-də daha dərin bir baxış üçün, Vanguard Inflyasiya Qorunan Qiymətli Kağızlar Fondunun köhnə portfel meneceri John Hollyer ilə müsahibəyə baxın.