Planlaşdırma ilə, təxirə salınmış komp planınızdan daha çox məlumat əldə edə bilərsiniz
Gələcək ömürlük pensiya gəlir planı baxımından baxıldığında, təxirə salınmış kompensasiya planlarına (NQDC və ya qeyri-ixtisaslaşdırılmış təxirə salınmış kompensasiya) istinad edərək, onların necə işlədiyini və necə daha effektiv istifadə edə biləcəyik.
Təxirə salınmış kompozisiya planı necə işləyir
Hər bir təxirə salınmış komp planı fərqlidir. Hər bir plan plan üçün qaydaları müəyyən edən rəsmi plan sənədinə malikdir. İşəgötürən planınızın xüsusi şərtlərini tapmaq üçün plan sənədinizin surətini tələb etməlisiniz. Təxirə salınmış komple plan şərtləri haqqında bilmək istəyən üç əsas şey var.
- Pulu Plana necə gedir?
- Fondların vergiyə cəlb edilməsi
- Pulun Plandan necə çıxması
Pulu Plana necə gedir?
Bəzi planlar işəgötürən və işəgötürənlər üçün imkan verir; digərləri yalnız bir növ töhfə verməyə imkan verir.
- İşçilərin töhfəsi - Əmək haqqınızın və ya bonusun bir hissəsini gecikdirmək üçün seçildikdə, qeydiyyat formasını doldurursunuz və ya seçki formunu ödəyəcəksiniz. Plana keçmək istədiyiniz məbləği müəyyən edəcəyik və gələcək ödəmə tarixini seçməlisiniz. Düzgün planlaşdırma ilə, ömür boyu pensiya gəlir planı ilə əlaqələndiriləcək ödəmə tarixini seçə bilərsiniz.
- İşəgötürənin töhfəsi - Əgər işəgötürəninizin iştirakı olsaydı, işəgötürən şirkətin bu töhfəni edə bilməsi üçün nə qədər və hansı şəraitlərin (məsələn, mənfəət metodları kimi) yerinə yetirilməsini sizə bildirəcəkdir.
Fondların vergiyə cəlb edilməsi
- İşçilərin töhfəsi - Siz plana qoyduğunuz məbləğdə FICA (əmək haqqı vergiləri) ödəyəcəksiniz. Əmək haqqı vergiləri plana təxirə salınmayan ödənişlərinizin payından çıxacaq.
- İşəgötürənin töhfəsi - İşəgötürənin töhfəsi ilə, FICA vergiləri adətən bu hissələrə verdiyi zaman borcludur. İşəgötürənin töhfəsi, adətən, bir ödəmə cədvəlinə tabedir - işəgötürənlə sizin üçün əməyi keçirdikləri bütün vəsaitləri almaq hüququ qazanmaq üçün müəyyən bir müddət ərzində qalmaq lazımdır. Beləliklə, erkən ayrıldıqda, vergi tələblərinə cavab vermədiyiniz hər hansı bir məbləğdə FICA vergisini ödəməyəcəksiniz.
Təqdimat növü ilə İRS-ə görə, bir NQDC planına daxil olan hər hansı bir investisiya gəlirindən FICA vergisini ödəməyəcəksiniz, ancaq plandan çıxdıqda və sizə ödənildikdə paylama vergisini ödəyəcəksiniz. Vergi planlaşdırma imkanları özlərini təqdim edir - pulun plandan necə istifadə edəcəyini seçirsiniz.
Pul necə çıxır
Təxirə salınmış kompakt planınıza pul qoyduğunuz vaxtdan necə və nə vaxt geri ödənilməsini seçməlisiniz. Çox vaxt bu geri dönməz bir seçimdir (daha sonra dəyişdirə bilməyəcəksiniz deməkdir) və ən başdan ilk ödəmə, adətən, plana pul qoyduğunuz ildən üç il keçməsinə icazə verilir.
- Lump sum - Bəzi planlar yalnız birdəfəlik paylama variantını təklif edir. Məsələn, gəlirinizi təxirə saldığınız ildən beş il, yeddi il və ya on il müddətinə ödənilmək üçün birdəfəlik pul seçə bilərsiniz.
- Taksitli ödəmələr - Bəzi planlar, ödənişlərin ödənişdə ödənilməsi üçün seçim təklif edir - məsələn, bu gündən beş il sonra başlayacaq onillik müddət ərzində.
Plana qoyulan hər bir il üçün ödənişli seçki keçirirsiniz.
Bəzi planlar ilə müxtəlif ödəniş növləri üçün müxtəlif ödəniş variantlarını seçə bilərsiniz; məsələn, öz təxirə salınmış məbləğlərinizə ödənilən bir ödəniş və işəgötürən üzrə birdəfəlik ödəmə miqdarı qoydu.
Ödəmə seçiminizi dəyişdirin
Ödəmə seçkiləri geri alınmaz hesab edilə bilər, baxmayaraq ki, bir çox hallarda, həqiqətən, onları dəyişdirə bilərsiniz, lakin dəyişiklik etmək qabiliyyətiniz məhdudlaşdırılacaq.
Məsələn, bir əhəmiyyətli təxirə salınmış kompozisiya planının necə olduğunu təsvir edir: "Siz ödəmə tarixinizi təxirə sala bilərsiniz, ancaq əvvəlcədən təyin edilmiş paylama tarixindən 12 ay əvvəl xəbər verməlisiniz.
Və yeni tarix, ilk planlaşdırılan tarixdən ən azı 5 il keçməlidir ".
Bundan əlavə, müəyyən hadisələr sizin seçdiyinizdən fərqli olaraq baş verəcək bir dağılımı tetikleyebilir. Plan sənədində, bu tetikleyici bir hadisə ola bilər və ya yayılması tetiklenir.
Tərtibatların paylanması
Plan sənədində tətil hadisəsinin növündən asılı olaraq pulunuzun necə ödəniləcəyini açıqlayacaqsınız. Dağıtımları tetikleyebilecek şeyler:
- Təqaüdçü
- Xitam
- Ölüm
- Fövqəladə hallar və ya əlillik paylamaları
- Nəzarətin dəyişdirilməsi
Bir nümunə olaraq, əgər xitam verildiysə, planınız 60 gün müddətində verilmiş balansı dağıta bilər. Yoxsa təqaüdə çıxdıqda , seçdiyiniz illik ödəniş ödənişləri başqa beş il müddətinə başlamaq planlaşdırılmamış olsa da avtomatik olaraq başlaya bilər.
Hər bir plan öz şərtlərini müəyyən edir, belə ki, planınızın necə işlədiyini görmək üçün sənədinizə müraciət etməlisiniz.
Planlaşdırılan paylamalar
Gələcəkdə proqnozlaşdırılan pensiya gəlirinizin bir zaman çizelgesini təsis edərsənsə, təxirə salınmış kompensasiya ödəmə tarixlərini seçmədən əvvəl, vergi tutulan digər gəlir mənbələrinin daha aşağı olduğu il ərzində baş verə biləcək ödəniş tarixlərini seçə bilərsiniz.
Məsələn, böyük bir 401 (k) balansınız var. 70 ½ yaşa çatdığınız zaman minimum minimum dağılımları götürməlisiniz və bu, əlavə vergiyə cəlb edilmiş gəlir əldə edəcəkdir. Planınız imkan verirsə, təxirə salınmış kompensiyanı 60 yaşdan 70 yaşına qədər olan on illik ödəniş ödənişlərində ödəyə bilərsiniz. Əgər təxirə salınmış kompensasiya ödənişi başa çatdıqda, tələb olunan bölüşdürülmələr başlayacaq.
Təxminən bir çox insanın ödənişləri birdəfəlik baş verə biləcəyi sona çatır və əlavə gəlir bu təqvim ilində daha yüksək vergi möhkəminə çevrilir. Əgər onlar bir ödəniş ödəməsini seçsələr, ödənişlər üzrə vergi öhdəliyini 10 və ya 15% azalda bilmiş ola bilərlər.
Vergi qənaət imkanları olmadıqda belə bir pensiya gəlir planı, seçdiyiniz ödəniş variantından hər il nəticələnəcək vergi sonrası gəlir miqdarı göstərə bilər.
Digər mülahizələr - maliyyələşdirilən və ya yararsızdır
Təxirə salınmış kompleks planlar bir çox formada gəlir; Bir növ plan üst rəhbərlərin faydalanması üçün nəzərdə tutulmuşdur. Bu cür planlar üst şapka planları və ya SERPS (əlavə icraedici pensiya planları) və ya artıq fayda və ya fayda bərabərləşdirmə planları adlandırıla bilər.
IRS-ə görə bu cür təxirə salınmış kompensasiya planları boşa çıxmır - əgər şirkətin kreditləri şirkətin kreditorlarına tabe ola biləcəyi üçün pis bir şey olarsa. Əgər şirkətin gələcəyi ilə bağlı qeyri-müəyyənliyiniz varsa, bu təxirə salınmış bütün kompensasiya məbləğlərini mümkün olan ən azı birdəfəlik birdəfəlik ödəmək üçün seçə bilərsiniz.
Aşağı xətt: təxirə salınmış kompensasiya ödənişləri ilə planlaşdırma plandan ən çox vergi gəlirini əldə etməyə kömək edə bilər.