- Series I qənaət istiqrazları dövlət və yerli vergilərə tabedir. Series I qənaət istiqrazlarına sərmayə qoyduğunuzda, dövlətinizə və ya yerli hökumətinizə qazanmış faiz gəliri üzrə vergi ödəyəcəksiniz. Bu, adi bir istiqrazın sahibi olduğunuza görə hər il sonunda cibinizdə daha çox pulun bitməsi deməkdir.
- Series I qənaət istiqrazları Federal vergilərə tabedir. Serialınızın qənaət istiqrazlarını satın aldığınızda, istiqrazlar tutduğunuz müddətdə qazandığınız faiz gəliri üzrə federal hökumət vergilərinə borcunuz olacaq. Series I əmanət istiqrazının "sıfır kupon" (yəni, poçtda müntəzəm çekləri almayacaqsınız) kimi tanınan xüsusi bir növüdür, bunun əvəzində qazanacağınız faiz buna yenidən əlavə olunur dəyər və maraqlarınıza maraq qazanacaqsınız). İki vergitutma üsulundan biri arasında seçiminiz var: pul vəsait metodu və ya hesablama metodu. Nağd üsul üsulu deməkdir ki, siz onları bağışladığınız zaman (yəni geri qaytarmaq) ABŞ hökumətinə verdiyiniz vergilərə vergi ödəyəcəksiniz. Əgər 20 ildir istiqraz tutarsan, onda bu dövrdə heç bir vergi ödəyəcəksiniz, ancaq investisiya satarkən vergi borcunuz olacaq. Mənim istiqrazlarim üzrə vergi hesablama metodunu seçsəniz, əsasən geri qayıtdığınız il üçün qazandığınız faizlə vergi ödəyəcəksiniz.
Təhsil xərcləri üçün ödəmə üçün Series I Bonds istifadə
Siz bilikli təhsil xərcləri ödəmək üçün istifadə etdikdə və mənfəət limitlərinə cavab verdiyiniz təqdirdə Series I qənaət istiqrazlarından əldə etdiyiniz faiz gəlirinə heç bir vergi ödəyəcəksiniz. Yalnız ixtisaslı təhsil xərcləri nədir? Bunlar:
- Bir universitet və ya kollecə tələb olunan laboratoriya kursları kimi təhsil haqqı və ödənişlər
- Lisans proqramınızın və ya sertifikat verən proqramın bir hissəsi kimi tələb olunan kurs üçün ödənilən xərclər.
- Kitabın və ya otaqların və şuranın qiyməti ixtisaslı xərclər kimi sayılmır.
- Gəlirlər sizin, həyat yoldaşınızın və ya vergilərinizdən azadlıq tələb etdiyiniz bir ailənin adından çəkilməlidir.
Series I əmanət istiqrazlarına heç bir vergi ödəmək üçün başqa bir neçə şərt var.
- I istiqrazlar 1989-cu ildən sonra alınmışdı.
- Seriyanızın qənaət istiqrazlarnızda nağdlaşdırılan eyni vergi ilində ixtisaslı təhsil xərcləri üçün ödəniş etməlisiniz.
- Əgər istiqrazların satın alındığı ayın 1-ci günü ən azı 24 il və ya daha çox olmalıdır. Misal üçün, 18 yaşında olsaydınız, siz və ya ailənizin kollec xərclərini ödəmək üçün mənim qənaət istiqrazlar seriyasından istifadə edə bilməzsiniz; hala vergi bəyannaməsi ilə sıxışdırılsın.
- Serialınızın mənfəətini, bir uşağın və ya asılı olaraq siyahıya alınmış digər kiçik oğlan kollec təhsilini ödəmək üçün istifadə edirsinizsə, istiqrazlar adınız və / və ya həyat yoldaşınızın adına qeyd edilməlidir. Çocuğunuzu men bağışlayan meneceri olaraq listeleyebilirsiniz, ancaq bunları sahib olaraq qeyd edə bilməzsiniz. Əks halda, kollec üçün ödəniş etmək üçün istifadə edərkən mən bağlar üzrə vergi istisna etməyəcəksiniz.
- Evli olduğunuz halda, siz və sizin həyat yoldaşı (mənim üçün) birgə vergi bəyannaməsi təqdim etməlidirlər.
- Xəzinədarlıq İdarəsi tərəfindən Series I əmanət istiqrazlarının vergi imtiyazlarını ödəmək üçün müəyyən edilmiş gəlir limitlərinə cavab verməlisiniz. Sizə uyğun olub-olmadığına gəlmək üçün ətraflı hesablamalar var (IRS formasını baxın 8815). 2008-ci ildə faiz imtiyazı 67,1 min dolları dəyişdirilmiş AGI-də başa çatdı və tamamilə 82,100 dollara başa gəldi. Evli birgə filerlər üçün, vergi imtiyazları 100,650 dollar səviyyəsində azalmağa başlamış və düzəliş edilmiş düzəlişli ümumi gəliriniz 130,650 ABŞ dolları keçdikdən sonra tamamilə məhv olmuşdur.
- Kollec, peşə məktəbi və ya universitet zəmanətli tələbə kredit proqramı kimi federal yardım standartlarına cavab verməlidir. Əks halda, Series I bond vergi istisna deyil.
Xəzinədarlıq İdarəsinə əsasən, mənfəət vergisi mənfəətinin silsiləsi hər hansı bir təqaüd, təqaüd, işəgötürən tərəfindən verilən təhsil xərcləri və ya digər təhsilin azaldılması miqdarına görə azalacaqdır. Bunlar birbaşa ixtisaslı təhsil xərclərinin hesablanmasından çıxılacaq.
Həmçinin, siz xərclərin ödənilməsi üçün Series I əmanət istiqrazlarınızdan həm də əsas pul və faiz gəlirlərindən istifadə etməlisiniz. Sizin istiqrazların dəyəri il ərzində ödənilən ixtisaslı xərclərinizdən artıqdırsa, vergilərinizdən istisna edə biləcək faizlərin miqdarı proqnozlaşdırılır. Buna görə bir neçə kiçik nominasiya kağızını bir neçə daha böyük nominallı istiqrazlar əvəzinə Series I əmanət istiqrazlarını əldə etmək istəyə bilərsiniz. Bunun bir problem olmadığını təmin etmək üçün onları daha kiçik partiyalardan geri ala bilərsiniz.
Series I Eynov vergisi üstünlükləri ilə müqayisədə Bond vergi üstünlükləri
Series I bond vergi imtiyazları Series EE əmanət istiqrazlarının vergi faydaları ilə eynidır. Həm sabit gəlir portfelinizin bir hissəsi olaraq özünüzə sahibsəniz, bu, hesabatın nağdlaşdırılmasına və təhsil haqqının ödənilməsinə gəldikdə hesablamanı daha asan etmək məcburiyyətindədir.
Series I Savings Bond haqqında daha çox məlumat
Series I Əmanət Tərəfdaşlığına İnvestisiya üzrə Kılavuzu oxuya bilərsiniz. Bu, əmanət istiqrazları, xüsusən mənfəət portfelinə necə əlavə edə biləcəyinizi, illik satınalma məhdudiyyətlərini, mülkiyyət tələblərini, vergi faydalarını və daha çoxunu da əhatə edən qənaət istiqrazları haqqında ton məlumatlar vasitəsilə sizə gedəcək.