Hər iki dünyanın ən yaxşısı: vergi təxirə salınmış artım və vergi azad bölüşdürmələri
Dəyərsiz IRA əsasları
Açıqlanmayan IRA eyni töhfə hüdudlarına malikdir və ənənəvi IRA ilə eyni qaydalara tabedir - fərqi verginin qaytarılması ilə əlaqədar töhfə necə qiymətləndirir.
Ancaq izahat məqsədləri üçün, çıxılmaz töhfə verən eyni IRA hesabına çıxılmayan IRA töhfələrini verə bilərsiniz. Mən hesab edirəm ki, bütün çıxılmaz ödənişlər üçün ayrı bir hesab açın.
Vergi qayıdışınızla, İRK-nın töhfənizin məbləğini hesablanmadığınız formada 8606 formu göndərməlisiniz. Bu sizə əsas verir.
Çıxılmayan IRA'ların ən səmərəli istifadələrindən biri yüksək gəlirli işçilər üçün. Yüksək gəlirli işləyənlər bir Roth IRA-ya yardım etmək üçün çıxılmaz IRA'lardan istifadə edə bilərlər.
Roth IRA-a yardım etmək üçün Qeyri-Çıxılacaq İraq Dəstəkindən istifadə
Kifayət qədər pul qazananlar üçün, onlar Roth IRA töhfəsini verməyə hüququ yoxdur, onlar da Roth IRA-ya dəyirmi bir şəkildə pul qazana bilərlər. Hər il siz qeyri-vergiyə cəlb edilməyən IRA töhfəsi verə və bundan sonra vergiyə cəlb edilməyən IRA-nı Roth-a çevirə bilərsiniz. Eyni ildə vergiyə cəlb olunmayan IRA-nı bir Roth-a çevirə bilərsiniz.
IRA'yı bir Roth IRA'ya dönüştürdüğünüzde, temelinizin üstünde dönüştürülen hər hansı bir tutar vergisini ödeyeceksiniz. Digər IRA hesablarınız varsa, əsas hesabat formaları ilə hesablanmalıdır.
Məsələn, ənənəvi IRA-larda 11 min dollar var və fərqi olmayan IRA hesabına 5 200 ABŞ dolları həcmində vergiyə cəlb edilməyən IRA kimi bir hissə verin.
İndi IRA-larda ümumi 16,500 ABŞ dolları var, onlardan üçü qeyri-vergiyə cəlb edilmir, digəri isə 2 / 3dds ənənəvi vergiyə cəlb edilir.
Bəzi hallarda, İRA-nın bütün IRA hesablarını birləşdirdiyinə baxmayaraq, EDS-in yalnız vergiyə cəlb edilə bilən hissəsini çevirə bilərsiniz, buna görə də 5,500 ABŞ dolları dəyərində konvertasiya edilmiş məbləğin üçdə biri (təxminən $ 1,815) digər üçdə ikisi (təxminən 3,685 ABŞ dolları) konvertasiya ili üçün vergi tutulan gəlir hesab edilir. (Qeyd: Roth- i çevirmək üçün bu vergi xərcləri investisiyaların öz işlərini yerinə yetirir və Roth IRA-nın içərisində uzun illər vergi ödəmirsə, ödəmək üçün kiçik bir qiymət olacaq.)
Pro-Rata əsas qaydalarından necə çəkinirsiniz?
401 (k) planında bütün digər pensiya pullarınız varsa, əsaslı qayda qüvvəsi tətbiq olunmur - sonra hər il bir Roth'a çevrildiyini fərz etsəniz, hər il siz vergiyə cəlb olunmayan IRA töhfəsini verirsiniz. çevrilmə əsas hesab olunur.
Məsələn, 401 (k) planında və IRA-da heç bir şey yoxdur, 300 min ABŞ dolları varsa, dərhal qeyri-verilişli IRA-nı maliyyələşdirə və Roth-a çevirə bilərsiniz. Konvertasiya edilmiş məbləğ vergi tutulan gəlir deyil, çünki bütün xərclər əsas götürülmüşdür.
Siz gələcəkdə arxa qapı Roth dönüşüm strategiyasından narahat olmayacağınız üçün gələcəkdə yalnız xaricdən çıxılmayan IRA balanslarını tərk edərək, 401 (k) plana daxil olan, işəgötürən planına geri dönən ənənəvi IRA balanslarını geri ala bilərsiniz Müvafiq əsasda mühasibat uçotu.
Vergi formaları üzrə vergi formaları üzrə vergi bəyannaməsini verdiyiniz ildən etibarən (və 8606 formu) verdiyiniz ildən sonrakı hesab balanslarını tələb edən vergi formaları haqqında, belə ki, ilin sonuna qədər ənənəvi IRA-ları 401 (k) plana keçirməlisiniz bu ilki dönüşüm strategiyasından istifadə etmək.
Əgər il sonuna qədər ənənəvi İRA-larda, SEP-lərin və ya SADİP-lərin (ehtimal ki, ixtisaslı plana çevrildikləri üçün) heç bir vəsaiti yoxdursa, onda yalnız qalan vergiyə cəlb edilməyən IRA-nı bir Roth-a çevirmək üçün sizdən azad olursunuz. Deyirlər ki, bu hərəkət bir backdoor Roth IRA adlanır və ümumi bir təcrübədir. Vergi qanunvericiliyində gələcək dəyişikliklər bu strategiyanı uzaqlaşdıra bilər, amma bu gündən etibarən bunu etmək çox yaxşıdır.
Qeyri-Çıxılmaz IRA Hataları
Çıxılmayan IRA'larla edilən ən çox səhv, IRS formunu 8606'yı vergi bəyannaməsi ilə tamamlayır.
Ehtiyacınız olmayan IRA töhfələriniz varsa, ancaq hesabat vermədiyiniz təqdirdə, borcunuz barədə məlumat verə bilərsiniz. Nə etməli olduğum barədə ətraflı məlumat üçün 8606 formu göndərməyi unutmuşam.
Başqa səhv bir səhv yalnız Roth-a düşməməz IRA töhfələrini çevirə bilərsiniz. Yuxarıda müzakirə edildiyi kimi, Roth-a çevrildikdə vergi borcunun məbləğini müəyyən edərkən bütün İRA-nın cəmi hesabına baxmaq lazımdır.