A Backdoor Roth IRA yüksək gəlirli qazanclara vergi üstünlüyü təklif edə bilər
Ancaq hər kəs bir Roth IRA'ya kömək edə bilməz. Daxili Gəlir Xidməti Roth IRA-nın dəyişdirilmiş düzəlişli ümumi gəlir və vergi statusu statünüzə uyğunluğunu əsaslandırır.
2017-ci il üçün MAGI ilə $ 133,000 və ya daha çox vahid filerlər və 196,000 ABŞ dolları və ya daha çox MAGI ilə birgə ərizə verən evli cütlüklər ayrılır.
Ancaq gəlirin limitlərinə dair bir iş var. A backdoor IRA yüksək qazananlar bir Roth vergi faydaları zövq üçün bir şans təklif edir, lakin hər bir investor üçün doğru ola bilər.
Bir Backdoor Roth IRA necə çalışır
A backdoor Roth IRA olduqca sadədir. Bu, sadəcə, Roth IRA-ya ənənəvi IRA töhfələrini çevirməkdən ibarətdir. Mövcud olan ənənəvi IRA-dan istifadə edərək, bir backdoor IRA-nı icra edə bilərsiniz və ya konversiya üçün xüsusi bir hesab aça bilərsiniz.
Ənənəvi IRA aktivlərini Roth IRA-nın aktivlərinə çevrildikdən sonra, hesabınızın vergidən yayınma statusundan istifadə edə bilərsiniz. Bununla birlikdə, dönüşüm nəticəsində ortaya çıxa biləcək hər hansı bir vergi öhdəliyindən xəbərdar olmalısınız.
Roth Dönüşüm Vergisi
Ənənəvi IRAlar vergi əvvəli dollarlarla maliyyələşdirilir.
Gəlirlərinizdən asılı olaraq, bu töhfə çıxılmaq və ya çıxılmayan ola bilər. Nə üçün ənənəvi IRA-nı bir Roth-a çevirirsiniz?
IRS, ənənəvi IRA ilə vergi borcunuzu atlamağa imkan vermir. Tipik olaraq, bu vəsaitlərdən vergi ödəyirsinizsə, pensiyaya çıxarkən, adi gəlir vergisi dərəcəsi ilə.
Dəyərli töhfələrdən ibarət olan ənənəvi IRA-nı tərtib edirsinizsə, bu çevrilmə zamanı həmin töhfələrə və onların mənfəətlərinə görə vergi ödəməlisiniz.
Ancaq vergiyə cəlb edilməyən hissələrə çevrilirsən? İşlər bir az çətin ola bilər. Ənənəvi IRA-ya yalnız vergiyə cəlb edilməyən hissələr daxildirsə, yalnız vergi bazasından yuxarı olan hər hansı bir məbləğdə vergi ödəyəcəksiniz. Ancaq, həm də vergiyə cəlb olunan və vergiyə cəlb olunmayan hissələrdən ibarət olan ənənəvi İKT-ləriniz varsa, IRS bütün IRA-ların dəyərindən istifadə edərək, proqnozlaşdırılan əsaslarla çevrilməyə görə hər hansı vergini hesablayacaq.
Bu, ənənəvi IRA aktivlərinizdə 300.000 ABŞ dolları olduqda və vergiyə cəlb edilməyən IRA-ya 5.500 ABŞ dolları məbləğində gəlirsə, yalnız ayrı-ayrı hesabda olsa belə, yalnız çıxılmayan hissə ola bilməzsiniz. Siz $ 5,500-yə ümumi IRA aktivlərinizin vergi məqsədləri üçün qismən çevrilməsi kimi davranmalısınız.
Ənənəvi İRA Vergi Azaldılması
Daha yüksək vergi dəstəyində olduğunuzda və ənənəvi IRA fondlarının əhəmiyyətli miqdarını dəyişdirirsinizsə, nəticədə çevrilən il ərzində böyük bir vergi hesabı ola bilər. Xoşbəxtlikdən, bəzi vergi ısırığını minimuma endirmək üçün bir yol var.
Vergi məqsədləri üçün IRS birləşmə qaydalarına əsasən 401 (k) s daxil deyildir.
Hər iki növdən çıxılan və qeyri-azaldan ənənəvi IRA aktivlərinin bir qarışığı varsa, icazə verilsə, çıxılan hissəni iş yerindən pensiya planına endirə bilərsiniz. Ehtiyac verici vergi qaydalarını törətmədən IRA-nın qeyri-çıxarılan hissəsini bir Roth-a çevirmək azadlığını tərk edəcəkdir.
Bir Backdoor Roth IRA'nın sizin üçün doğru olduğuna necə qərar verin
A backdoor Roth IRA bəzi mühüm vergi faydaları verə bilər, lakin diqqətlə düşünmək vacibdir.
Məsələn, təqaüdçü olduğunuz zaman hansı vergi mötərizəsinin olmasını gözləyirsiniz? Siz artıq olduğunuza görə daha yüksək bir möhürü içində olmağı planlaşdırırsınızsa, Roth IRA-nın geri çəkilməsi vasitəsilə həyata keçirə biləcəyiniz vergi qənaəti, çevrilmənin nəticəsində yaranan hər hansı bir vergi borcundan daha ağır ola bilər. Digər tərəfdən, ənənəvi IRA-da əhəmiyyətli bir məbləğ yığdığınız təqdirdə konvertasiya qiymətli ola bilər.
Yadda saxla ki, Roth IRA-dan ən azı beş il müddətinə konvertasiya edilmiş pulları cərimə etmədən geri götürə bilməyəcəksiniz. Əgər əvvəllər vəsaitləri tapsanız, 59/1 və ya daha yaşlı olmağınız halda, 10 faiz erkən çəkilmə cəzası alacaqsınız. Bu vəsaitə ehtiyacınız olacağını düşünməyinizə qədər qrafiki başa düşmək vacibdir.
Bir müddət IRA-nın aktivlərini tapmağı planlaşdırmırsanız, bir backdoor Roth başqa bir fayda təklif edir. Ənənəvi IRA'lar ilə, 70 1/2 yaşda həyat ömrünü nəzərə alaraq minimum paylamaların alınmasına başlamalısınız. Roth IRA-nın tələb olunan minimum dağılımları yoxdur , buna görə pulun istədiyiniz müddətdə böyüməsini tərk edə bilərsiniz. Vergi ödəmədən pul çəkmək qabiliyyətinə sahib olan bu, tərəzi ənənəvi IRA-nın aktivlərini konvertasiya etmək lehinə bilərdi.