Qeyri-həyat yoldaşı tərəfindən miras qalan IRA

İHA-nın nikahda olmayan faydalanıcılara aid qaydaları

ABŞ əhalisi yaşlandıqca, ana və ya atadan, xala və ya amcandan və ya hətta bir qardaşından və ya dostdan bir IRA-nı devralmaq yaygındır. Bu, tez-tez pensiya zamanı və ya yaxın olduğunuzda olur. Bu İRA-ya necə davranacağınıza dair bir neçə seçim var. (Əgər həyat yoldaşınızdan bir IRA devraldıysanız, fərqli variantlar tətbiq olunmalıdır, belə ki, həyat yoldaşımdan IRA-ı inşallaşdırılmış məqaləyə baxın.)

Bir çox insanlar irqçiliyin İRİ-ni öz IRA-na çevirə bilərlər.

Təəssüf ki, əgər ərinin üzvü olmayan bir şəxsdən bir IRA devralırsan, hesabı öz İRA-ya daxil edə bilməzsiniz ya da İRA-yı özünüz kimi qiymətləndirə bilməzsiniz. Bunun əvəzinə, aşağıda göstərilən variantlardan birini seçməlisiniz.

İndi və ya 5 il ərzində IRA-da pul

Həmişə miraslaşdırılmış IRA-da pul köçürməyi seçə bilərsiniz. Siz vergilərin payının miqdarına görə ödəyəcəksiniz, lakin 10% IRA-nın erkən çıxarılması cəza vergisi . Bu seçimi seçsəniz, IRA sahibinin ölümündən sonra beşinci il dekabrın 31-dək bütün miras almış IRA-larda pulunuz olmalıdır. Heç bir cəza vergisi tətbiq edilməməsinə baxmayaraq, bu ən yaxşı seçim ola bilməz. Böyük bir IRA-da pul köçürmələri hər hansı bir yerdə 25% -dən demək olar ki, 39,6% -i federal vergilərə uyğun gəlir. Dövlət gəlir vergisi də tətbiq olunacaq. Buna görə aşağıda 2 variantını nəzərdən keçirmək istəyə bilərsiniz.

Çatışmalarınızı uzatın

Çağırışları yavaş-yavaş çıxarmaq üçün benefisiar kimi sizinlə "Miraslaşdırılmış IRA" hesabını qura bilərsiniz.

Benefisiar kimi, hər il irsi IRA-dan minimum öhdəlik məbləğlərinizi müəyyən öhdəliklərdən istifadə edərək, ömür müddətinizə uyğun olmalıdır. Bu bölüşdürülmələr Tələb olunan Minimum Dağıtımlar adlanır və tez-tez RMD'lər adlanır. Həyat ömrünü uzatmaqdan çəkinməyin bu seçimi tez-tez " Stretch IRA " adlanır.

Bu seçim haqqında gözəl bir şey, lazım olduğunda həmişə pulun daha sürətli çəkilməsindən ibarətdir. Qaydalar sadəcə çəkilməliyiniz minimumu diktə edir. Minimumdan daha çox çıxarmaq həmişə yaxşıdır.

Stretch IRA ilə, ilk minimum dağıdıcı IRA sahibinin ölümünün ilindən sonrakı ilin 31 dekabrına qədər baş verməlidir. Lazımi minimum paylama məbləğini hesablamaq üçün aşağıdakı məlumatlara ehtiyacınız olacaq:

1. Orijinal IRA sahibinin ölümündən sonra 31 dekabr tarixindən etibarən yaşınız.
2. Ötən ilin dekabrın 31-nə olan hesabat balansı.

Aşağıda göstərilən addımlarda yuxarıda məlumatları istifadə edin:

1. Boşanmayan bir faydalanıcı olaraq, IRS-nəşrinin 590-cı Cədvəlində göstərildiyi kimi, həyat müddətini gözdən keçirərək başlamalısınız. Yuxarıdakı siyahıdan yuxarıdakı siyahıda 1-ci bəndi istifadə edin. (Bu linkə daxil olduqda, müvafiq ömür sübutunu tapmaq üçün Əlavə C-ə keçin.)
2. Bu ömür uzunluğu ilə əvvəlki il sonu hesabdakı balansı bölüşdürün (yuxarıdakı siyahıda 2-ci maddə). Birinci ildən etibarən çəkilmə tələb olunan məbləğə bərabərdir ki, bir paylanmağa ehtiyacınız var.
3. Bundan sonra hər il, bir əvvəlki ilin ömrünün mənfi 1-i götür və istifadə etmək üçün yeni divisor olur.

Siz də bu riyaziyyat üçün 3 Yaxşı VDM Kalkulyator siyahısında sadalanan üçüncü kalkulyatoru da istifadə edə bilərsiniz.

Bu uzanma seçimi ilə bağlı gözəl bir şey, vergi ödəyicisindən pul aldığınız miqdardan yalnız vergi ödəmək imkanı verir.

Əlavə məlumat üçün baxın : Miras alınmış IRA-nın qeyri-nizamlı faydalanıcılarına dair 4 variant .

Təqaüd və ya digər şəxs IRA-ı miras qaldırdı

Müvəkkil olmayan bir etimad və ya digər bir şəxsin təmsil edəcəyi təqdirdə fərqli qaydalar tətbiq ediləcəkdir. Siz IRA-da nağd pul ala bilərsiniz və buna görə beş il ərzində bunu etməlisiniz. Bunun istisnası etibarın bütün benefisiarları fərdi insanlar olsaydı, onda siz ən köhnə etibarlı benefisiarın ömür boyu ödədiyi müddətdə paylanmanın uzadılması seçiminə sahib ola bilərsiniz.

Təqdimat üçün IRS Bülleteninin 590 fərdi bölməsinə baxın.