Birgə və POD hesabları müvəkkilindən çəkinir, ancaq problemlərə səbəb ola bilər
Birgə hesablar
Bir hesab iki və ya daha çox insanın adına birgə sahib olduqda və " ömürlük hüququ " ilə təyin edildikdə, bir hesab sahibinin öldüyündə sağ qalan sahibləri hesabına sahib olmağa davam edəcəklər.
Bu cür birgə hesabın verilməsi sadəcə lazım olmayacaqdır. Bunun əvəzində, qalan sahibləri, bank və ya investisiya şirkətini ölən sahib üçün bir ölüm şəhadətnaməsini göstərəcək, sonra isə ölən sahibin adı hesabdan silinə bilər. Bununla belə, bu tip hesabdan istifadə etmək üçün bir neçə çatışmazlıqlar var:
- Gifting problemləri: Əgər orijinal hesab sahibi yeni sahibləri əlavə etsə və yeni sahiblər hesaba pul qoymursa, onda orijinal sahib hesabın bir hissəsini hədiyyə vergisi üçün yeni sahiblərə hədiyyə etmişdir sayılır məqsədləri. Hədiyyə həcmi hədiyyə vergisindən (2014-cü ildə 14.000 ABŞ dolları) illik istisnadan artıq olduqda, hədiyyə hədiyyə vergisi vergisi üzrə IRS-ə bildirilməlidir ( IRS Form 709 ). Federal hədiyyə vergisi ilə yanaşı , bir dövlət, Konnektikut, dövlət səviyyəsində dövlət sakinləri, habelə orada mülkiyyətə malik olan qeyri-hökumətə hədiyyə vergisini qiymətləndirir.
- Birgə sahiblərə qarşı məhkəmə iddiaları: Birgə məxsus hesabın sahiblərindən biri iddia edildikdə, birgə hesabdakı vəsait məhkəmə qərarına əsasən verilə bilər. Bu, bəzi və ya bəlkə də bütün hesabları silə bilər.
- Digər faydalanıcıları dezinfeksiya etmə: Əgər orijinal sahibi bir uşağı bir hesaba əlavə etsə, lakin digər uşaqlar hesabı devralmaq istəyirlərsə, onda hər bir uşaqın adını deyil, bütün digər uşaqların hamısını effektiv şəkildə tərk etməyəcəkdir. Sağ qalan birgə sahibi, digər uşaqlara hesabın mütənasib payını verməklə razılaşsa belə, hədiyyə vergisi nəticələrinin qarşısını almaq üçün qayğı göstərilməlidir.
- Kiçik sahibkarlar üçün qəyyumluq və ya konservatoriya: Birgə sahibin kiçik olduğu təqdirdə, hesabın uşağın fayda üçün istifadə edilməsi üçün məhkəmə nəzarəti altına alınmış bir qəyyumluq və ya konservatoriya yaradılmalıdır. Ölümündən sonra kiçiklərin xeyrinə bir etimad quran, Zənnimcə Yaşayan Tərəmin adına hesabı əyməklə yola çəkilə bilər.
POD, TOD, ITF və Totten Trust Hesabları və POD və Benefisiar Sənədləri
Bir çox dövlətdə öləndən sonra bankınızın benefisiarını və investisiya hesablarını və fərdi səhm sertifikatlarını təyin etməyə imkan verən qanunlar vardır. ABŞ əmanət istiqrazları da ölüm faydaçısı üçün ödənişli ola bilər. Ayrıca, bir neçə dövlətlər TOD və ya faydalanıcı əməlləri və ya həyat öhdəliklərini yaxşılaşdırırlar . Benefisiarın edəcəyi hər şeyin banka və ya investisiya şirkətinə hesaba daxil olmaq üçün ölüm şəhadətnaməsini və ya əmlakın sahibi olmaq üçün bir ölüm şəhadətnaməsini qeyd etməsini göstərməkdən ötrü probasiya qarşısını almaq üçün başqa asan bir yoldur. Birgə hesablarda olduğu kimi, POD , TOD, ITF və ya Tottent Trust hesablarını və əməllərini istifadə etmək üçün bir neçə çatışmazlıq var:
- Digər faydalanıcıları dezinfeksiya etmək: Hesab və ya daşınmaz əmlak sahibi yalnız bir benefisiar təyin edərsə, lakin digər faydalanıcıları varsa, mülkü miras etmək istəyirsə, sahibin digər faydalanıcıları hamısı effektiv şəkildə tərk etməlidir. Buna görə, sahibə hesabın və ya daşınmaz əmlakın faydalanıcılarını günümüzə qədər saxlamaq vacibdir.
- Benefisiarın ölümü: Əgər təyin edilmiş bir benefisiar hesabı və ya daşınmaz əmlak sahibini təqsirləndirirsə, digər təyinatlı benefisiarların hansı məbləğdə alınması lazım olduğuna dair problemlər yarana bilər. Həmçinin təyin edilmiş bir benefisiar varsa və hesabı və ya daşınmaz əmlak sahibini ödədi və sahibinin ölümündən əvvəl yeni bir benefisiar əlavə etmədiyi halda, hesab və ya daşınmaz əmlak sahibinin əmlakının bir hissəsi olacaq və probate keçmək lazımdır.
- Eşit səhmləri təyin etmək tələbi: Bəzi maliyyə qurumları bir POD, TOD, ITF və ya Totten Trust hesabında birdən çox benefisiar təyin edildikdə, benefisiarlar hər birinin bərabər payı alması tələb olunur. Bu, hesabın sahibinin istədiyi şey ola bilməz və buna görə də, haqq-hesab sahibinin məbləğləri mütəmadi olaraq balans və əmlak dəyərlərinə diqqət yetirməyə məcbur edəcək, benefisiarların nəzərdə tutulmuş mütənasib səhmlərini almasını təmin edəcəkdir.