Təqdim edilmiş Benefisiar
Bir IRA ya da 401 (k), öləndən əvvəl hesaba köçürülən şəxsin təyinat forması doldurduqda təyin edilmiş bir faydalanıcıya sahibdir.
Bu təyin edilmiş benefisiarların ən azı birinin övladını qurtarsa, pensiya hesabı proba xaricində birbaşa bu şəxsə keçəcəkdir. Bu, borc verənlərin borcalanlarının əlindən qaçmaqdan imtina edir, çünki probasiya prosesinin bir hissəsi əmlakın borclarını ödəyicinin borclarını ödəmək üçün istifadə edir. IRA və ya 401 (k) əmlakın bir hissəsi olmadıqda, ondan sonuncu ödənişləri ödəmək üçün istifadə edilə bilməz.
Bir Surviving Təyin edilmiş Benefisiar Olmazsa Nə Olur
Əgər öləndən əvvəl faydalanan şəxsin təyinat formasını doldursa, ancaq bütün adlanan benefisiarlar onu əvəz edə bilərlərsə, iki şeydən biri ola bilər:
- IRA və ya 401 (k) hesabı, həmin şəxsin probate əmlakına keçəcək və öhdəliyin son vərəqələrini ödəmək üçün mövcud ola bilər;
- IRA və ya 401 (k), IRA ya da 401 (k) müşavirinin ödəmə siyasətinin şərtlərinə uyğun olaraq, imtahan xaricində olan varisin mirasçılarına birbaşa keçəcəkdir. Əgər bu baş verərsə, IRA və ya 401 (k) ödəyicinin son ödənişlərini ödəmək üçün istifadə olunmayacaqdır.
Vərəsəliyə gəlmiş şəxslər çox yaxından əlaqəli şəxslərdir, iradəsi olmadıqda ondan miras almağa haqq qazanacaqlar.
Müraciətçinin Benefisiar Təqdimat formasını doldurmaması halında nə baş verir?
Təqaüdçü bir benefisiar təyinat formasını dolduramadıqda eyni iki ssenarilik ola bilər. IRA ya da 401 (k), tövsiyə olunanların probel əmlakına keçəcək və müqayisənin son vərəqələrinin ödənilməsi üçün istifadə oluna bilər və ya IRA ya da 401 (k) birbaşa merhumun mirasçılarına keçəcək, kreditorlar.
Müraciətçinin Mülkiyyəti Adıçəkilən Benefisiar Olsa
Buradakı bəhs yoxdur. Pensiya hesabları əmlakını almaq üçün iradəsi ilə verilmiş əmlakın benefisiarlarına nəhayət köçürülməsi üçün əmlakına girəcəkdir. Lakin bu benefisarlar yalnız qəsdçinin son vərəqələrinin, vergilərin və əmlakın istismar xərclərinin hamısı ödənildikdən sonra qalanları devralırlar.
Pensiya fondları öhdəlikləri yerinə yetirmək üçün kifayət qədər nağd pul olmadığı təqdirdə bu borcları və xərcləri ödəmək üçün istifadə ediləcək, məsələn ölən şəxsin əmlakına yalnız bu məqsəd üçün ödədiyi öhdəlikləri ilə həyat sığortası siyasəti verilmişdir.
Bəzi mürəkkəb vergi qanunvericiliyi miras qalan ERISA-nın xüsusiyyətli pensiya aktivlərinə aiddir, buna görə əmlakın icraçısı və ya şəxsi nümayəndəliyi əvvəllər bu öhdəliklərin yerinə yetirilməsi üçün əmlak əmlakının ləğv edilməli olduqda digər əmlakı satacağını ehtimal edir.
Qeyd: Qanunlar tez-tez dəyişir və bu məlumat son dəyişiklikləri əks etdirmir. Müvəkkilə mövcud hüquqi məsləhət üçün müraciət edin. Bu yazıda yer alan məlumat hüquqi məsləhət deyil və hüquqi məsləhətin əvəzi deyil.