Over-Tərtib etməsi çətin bir səhvdir
Limitdən uzaqsınız
2017-ci ildən etibarən çoxu Roth IRA hesabına ildə 5,500 dollara qədər yardım edə bilər.
50 yaş və ya daha yaşlı olduğunuz halda, $ 6,500 üçün $ 1,000-dan əlavə "tutmaq" töhfə verməyə kömək edə bilərsiniz.
Beləliklə, Sarah 45 yaşındadır və deyir ki, 5.500 illik həddi hələ ona aid deyil, çünki o, hələ də 50 deyil. O, ilin sonuna qədər, mart ayından on aya qədər ayda 550 dollara kömək etməyi qərara alır. onun Roth IRA-nın çıxardığı mükafatlarını açıqladı. Böyük bir plan kimi gəlir, doğru?
Mütləq deyil. O, vergi əvəzinə sonrakı gələn ilin yazında işləyərkən, Sarah Roth IRA-nın töhfəsi də onun gəlirlərinə əsaslanaraq məhdudlaşdığı barədə xəbərdarlıq edir. 2017-ci ildən etibarən, bir şəxsin maksimum Roth IRA məhdudluğu, düzəliş edilmiş düzəlişli ümumi gəliri 118 min dollara çatdıqdan sonra azalmağa başlayır. Düzəliş edilmiş düzəlişli ümumi gəlir 133 min ABŞ dollarına çatdıqda, tək bir şəxsin Roth IRA-na kömək edə biləcəyi maksimum məbləğ sıfıra endirilir.
Sarah onun Roth IRA-ya öz əmək haqqı əsasında 100,000 dollar məbləğində əmanət etmişdi, lakin bonuslar və investisiya gəlirlərindən sonra onun dəyişdirilmiş düzəlişli ümumi gəliri 125,000 ABŞ dolları təşkil edir. Bu, başlanğıc nöqtəsi ilə Roth IRA töhfələrinə son verilmiş və sonunda tamamilə aradan qaldırılan gəlir aralığının son nöqtəsi arasında düşür.
Sarahın 5.500 dollar dəyərində qatqısı, həqiqətən, onun gəlirinə əsaslanaraq ona kömək etməyə icazə verildiyindən çox idi. Roth IRA-a qoyduğu əlavə pulla əlaqədar nə edə bilər?
Həddindən artıq Katkının çıxarılması
Çıxarılma, aktivlərin bir pensiya hesabından çıxarılmasıdır, belə ki, çıxarılan məbləğ, şəxsin xüsusi vergi ilinə aid hissələrinə bərabər sayılmır. IRS görə:
"Həddindən artıq töhfəni təyin etmək məqsədilə il ərzində vergi bəyannaməsinin verilməsi üçün və ya əvvəlcədən təyin edilmiş tarixdən (o cümlədən uzadılmalardan) çəkilən hər hansı töhfə, əmanət olunmayan məbləğ kimi qəbul edilir. qazandıqları qazanılmış hesab edilir və qazandığı il ərzində əlavə gəlir verilir ".
Beləliklə Roth IRA-ya verilən töhfələr hər hansı bir uzantı da daxil olmaqla, vergi bəyannaməsinin verildiyi tarixdən əvvəl və ya əvvəlcədən götürülə bilər. Bu, əvvəlki vergi ili üçün qaytarmanızın verilməsi üçün 15 aprel tarixindən əvvəl və ya əvvəlcədən Roth IRA-dan olan əmanətləri geri ala bilərsiniz. Əgər qaytarmanız üçün vaxt uzadılmasını tələb etsəniz, Roth IRA-dan 15 oktyabr müddətinə qədər əlavə ödənişləri geri götürə bilərsiniz.
Çekilmə paylanması kimi qəbul edilmir. Onlar sizin kompüterinizdə "geri qaytarma" funksiyası kimi olurlar. Təqdimatın heç bir zaman baş vermədiyi sanki.
Roth IRA-da oturarkən pul miqdarı hər hansı bir faiz və ya dividend qazanarsa, həmin gəlirləri əsas prinsiplə birlikdə götürməlisiniz. Məsələn, 1000 dollar geri çəkilir və min dollar 10 dollar faiz qazanırsa, geri çəkilməyinizin ümumi məbləği 1,010 ABŞ dolları təşkil edəcəkdir.
IRA planı administratorunuz bu vəziyyəti necə idarə edə bilir, çünki bu, kifayət qədər tez-tez olur. Planın problemi telefonla həll etməyinizə kömək edə biləcəyini öyrənmək üçün ilk zəng edin. Administrator sizin tələbinizi yazılı şəkildə təqdim etməyinizi xahiş edə bilər.
Artıq Vergi Qayğıını Verdiyiniz zaman
Bir uzantı üçün fayl verməmiş olsanız da, 15 oktyabr tarixinə qədər iştirak payınızı geri çəkməyə imkan verən xüsusi bir qayda var.
Məsələn, Aprel ayının son tarixindən əvvəl və ya əvvəlki fərdi vergi bəyannaməsini verdiniz və bir uzantı tələb etmədiniz. Verildikdən sonra, Roth IRA-ya çox pul qazandığınızı başa düşürsünüz. Roth IRA töhfələrinizin bir qismini və ya hamısını geri qaytarmanın orijinal tarixinin altı ayına qədər geri çəkə bilərsiniz ki, bu da insanların çoxu üçün 15 oktyabr olacaqdır.
Daha sonra, Roth IRA-dan pul götürdükdən sonra, dəyişdirilmiş federal vergi bəyannaməsini təqdim etməlisiniz. Ayrıca, dövlət vergi hesabınıza dəyişiklik etməlisiniz.
Aşağıdakı vergi ilinə vergi ödəyicisinə keçin
Roth IRA-ya sərmayə yatırmaq istəyirsinizsə nə olar? IRS, növbəti il üçün sərhədi keçən hər hansı töhfəni tətbiq etməyə imkan verir. Gəlin Robert onun Roth IRA-nın 1,000 ABŞ dolları həcmində geri çəkilməlidir. Eyni zamanda, 2017-ci il vergi ilinə vergilərindən 1000 ABŞ dolları geri çəkə və 2018-ci il vergi ili üçün eyni 1000 ABŞ dolları dəyərinə çata bilər. Geri çəkilmə və yenidən qatqı bir IRA plan müdirinizə göstəriş verdikdə, növbəti vergi ili. IRS deyir:
"Bir il ərzində Roth IRA-ya töhfə limandan daha çox olarsa, o il üçün töhfə o il üçün icazə verilən maksimumdan az olduqda, bir il müddətində artıq bir ilədək əlavə töhfə tətbiq edə bilərsiniz."
Pulları ənənəvi IRA-ya aparın
Bu, bir IRA katkısının yenidən xarakterizə edilməsi kimi istinad edilir. Roth'un ənənəvi IRA töhfəsinə qatqısı olan qatqının xarakterini dəyişirsiniz. Əlavə uzantıları da daxil olmaqla, vergi qayıdışınızın bitmə tarixinə qədər IRA töhfələrini yenidən xarakterizə edə bilərsiniz. Yəni bir uzantı aldığınız müddətdə, 15 Oktyabr tarixinə qədər yenidən xarakterizə edə bilərsiniz. IRS görə:
"Bir növ İRİ-yə verilmiş bir töhfəni müalicə edə bilərik ki, bu fərqli bir İRA tipinə çevrilib.
"Bir töhfəni yenidən xarakterizə etmək üçün, ümumiyyətlə, ilk IRA-dan (hazırlanmış olandan) ikinci IRA-ya köçürülmüş və ya qəyyumun köçürülməsində köçürülmüş töhfə verməlisiniz. (vergilər üzrə vergi bəyannaməsi daxil olmaqla) vergi hesabatında vergi ödəyicisinin verdiyi vergi bəyannaməsi üçün vergi ödəyicisinin verdiyi vergi bəyannaməsinə görə, Aşağıdakı üçün hamısını etməlisiniz.
- "Təqdimata veriləcək hər hansı bir xalis gəliri daxil edin. Əgər zərər varsa, mənfəətin köçürülməsi lazım olan mənfəət mənfi ola bilər.
- Təqdim edilən vergi bəyannaməsi ilə əlaqədar yenidən hesabat verin.
- Təqdimatı, ilk IRA'ya verildiyi tarixdə ikinci IRA'ya verilmişdir. "
IRS, 590-A nəşrinin recharacterizations bölməsində xüsusi halları əhatə edən xüsusi qaydaları ortaya qoyur.
Üstündən etməyin
Yalnız bu vəziyyət üçün xüsusi bir vergi var, yüzdə 6 nisbətində bir aksiz vergisi. Aksiz vergisi il üçün limitinizi aşan töhfənizin miqdarına aiddir. Form 5329 ilə hesablanır və məlumat verilir.
Düşünürsən ki, 6 faiz pis səslənmir. Vəsaitlər zamanla daha sürətli böyüyə bilərsə, bəlkə Roth IRA-da park edilmiş pulları tərk etməlisiniz. Yalnız birdəfəlik vergi olsaydı, 6 faizli "cərimə" çox pis ola bilməz. Ancaq bir dəfə vergi deyil.
IRS tərəfindən mətbuata yayılmış bir ictimai xidmət elanına əsasən, 6 faizli aksiz vergisi hər il hər il başlayır.
Bunun necə həyata keçəcəyinə bir nümunə. Alicia, Roth IRA'ya 5.500 dollar yardım etdi, lakin onun maksimum həddi 2200 dollar idi. Alicia onun Roth IRA-na daha çox qatqı təmin etməyə icazə verdikdən 3,300 dollar daha çox yardım etdi. O, oktyabrın 15-dək artıq töhfəsini düzəltməyib. İndi Alicia artıq 6% -dən artıq vergi ödədi və ya $ 198.
O, vergiləri üzərində işləyərkən səhvləri aşağıdakı yazı aşkar edir. O, bu yeni il üçün Roth IRA-na 2200 ABŞ dolları yardım etmək hüququ qazanır və əlavə Roth töhfəsini verməmək qərarına gəlir. Bu vəziyyətdə, onun $ 3,300-dən çox əlavə ödənişlərindən 2,200 dolları yeni ilə keçirilir və udulur. Onun yeni əlavə həcmi 66 dollar olan müvafiq aksiz vergisi ilə 1,100 dollara endirilir.
İndi bu ssenarinin növbəti ili təkrarlayacağını güman edək. Alicia-nın qalan 1100 dollardan çox hissəsi onun Roth IRA-ya və onun real Roth IRA-nın katkısı olan sərmayə ilə nə qədər yeni pul ayırdığı ilə fərqlənir.
Bu ssenaridə Alicia iki il ərzində aksiz vergisi üzrə 264 dollar ödəyəcək. Onun Roth IRA-na yeni əmanət verməklə artıq töhfə düzəldilmişdir. Üçüncü il üçün artıq töhfə müəyyən edilmiş və İRS-ə əlavə aksiz vergisi ödəməyəcəkdir.