Töhfə limiti, gəlir limiti və pul çəkilmə qaydalarına dair ümumi baxış
Bu qaydaların daha vacibini əhatə edərək, bəzi xoşagəlməz və bahalı nəticələrdən özünüzü daha yaxşı qoruya bilərsiniz.
Roth IRA 2014-cü il vergi ilində gəlir hüququ məhdudlaşdırma qaydaları
Təəssüf ki, ən ciddi Roth IRA qaydalarından biri gəlir hüdudlarına uyğunluğu ilə əlaqəlidir. Hər hansı bir vergi ilində Roth IRA-a uyğun gəlmək üçün İRS tərəfindən nəşr olunan maksimum düzəliş edilmiş düzəliş ümumi gəlir rəqəmindən daha az qazanmaq lazımdır. Bu dəyişdirilmiş AGI bir neçə hesablamaya əsaslanır və düzəlişli ümumi gəlirin alınmasını və müəyyən pensiya ayırmalarını, icarə itkisi, tələbə krediti faizini, özünü məşğulluq vergisini və vergi bəyannaməsində bir neçə digər xətanı əlavə edir.
2014-cü ilin vergi ili üçün bu, deməkdir:
Roth IRA Gəlirlər Limitinin Qaydaları - Vergi Yılı 2014-cü ildə birgə verilmiş evli cütlər
- Evli, birgə ərizə: $ 181,000 və ya daha az = Tam Roth IRA uyğunluğu
- Birlikdə ərizə verilməsi: $ 181,001 ila $ 191,000 = Roth IRA uyğunluq mərhələsindən başlayır
- Birlikdə ərizə təqdim: $ 191,000 və ya daha çox = Roth IRA-nı mövcud qaydalara əsasən maliyyələşdirmək hüququ yoxdur
Roth IRA Gəlirlər Limitinin Qaydaları Uyğunluq - Evli Cütlər Vergi Yılı 2014-cü ildə verilməsi
- Evli, ayrıca verilməsi: $ 0 = Full Roth IRA uyğunluğu
- Evli, ayrı-ayrılıqda verilməsi: $ 1 - $ 9,999 = Roth IRA uyğunluq mərhələsindən başlayır
- Evli, ayrı-ayrılıqda məlumat: $ 10,000 və ya daha çox = Roth IRA-nı mövcud qaydalara əsasən maliyyələşdirmək hüququ yoxdur
Roth IRA-nın gəlir hüququ məhdudlaşdırma qaydaları - Vergi ilində vahid insanlar 2014
- Subay: $ 114,000 və ya daha az = Tam Roth IRA uyğunluğu
- Subay: $ 114,001 ila $ 129,000 = Roth IRA uyğunluq mərhələsindən başlayır
- Subay: $ 129,000 və ya daha çox = Roth IRA-nı mövcud qaydalara əsasən maliyyələşdirmək hüququ yoxdur
Roth IRA qaydaları altında bir hesabı maliyyələşdirməyə haqqınız olmadığını görürsən, qorxma. Ənənəvi IRA-nı maliyyələşdirən bir Roth IRA-ya çevrilməsi ehtimalı olan bir backdoor Roth kimi tanınan bir şey etməklə, ehtimal ki, tənzimləmə ətrafında ola bilərsiniz.
Roth IRA 2014-cü ilin Vergi Yığıncağının Tərtibat Qaydaları
Roth IRA vergilərdən inanılmaz qorunma təklif etdiyinə görə, Konqres hər il birinə kömək edə biləcək pul miqdarını ciddi şəkildə məhdudlaşdırır. Yalnız ötən il $ 2,000 təşkil etdiyiniz təqdirdə, əmək haqqı, əmək haqqı, kiçik biznes gəlirləri, komisyonlar, serbest gəlir, tövsiyələr və bonuslardan yaranan məbləğlərə yalnız bir Roth IRA-nı tam şəkildə maliyyələşdirə bilməyəcəksiniz. Digər tərəfdən, işə alınmır, amma həyat yoldaşınız, əksər hallarda, Roth IRA qaydaları sizin işləyən ərinizə və ya həyat yoldaşınızla yanaşı, özünüzü "ər-arvad" hesabını tam olaraq maliyyələşdirməyə imkan verir.
Bu da evdə qalma valideynlərə cəza verilmir.
- Vergi ödəyiciləri 49 il və daha kiçik = $ 5,500 maksimum Roth IRA töhfə limiti
- Vergi ödəyiciləri 50 il və ya daha çox = 6.500 ABŞ dolları Roth IRA katkı limiti
Ötən il sizin və həyat yoldaşınızın $ 100,000 təşkil etdiyini təsəvvür edin. Siz evdə evdə qaldınız. Sizin həyat yoldaşı 51, 49 yaşındadır. 2014-cü ilədək mövcud Roth IRA qaydalarına əsasən Roth IRA-ya 5,500 ABŞ dolları həcmində iştirak edə bilərsiniz və həyat yoldaşı onun Roth IRA-ya 6,500 ABŞ dolları yardım edə bilər. Bir ailə olaraq, Roth IRA-larda 12,000 ABŞ dolları məbləğində yeni pul qazanmaq deməkdir, bu da səhmlər , istiqrazlar , qarşılıqlı fondlar , daşınmaz əmlak və ya əldə etmək qərarına gələn digər investisiyaların birləşməsində bir çox üstünlüklər əldə etməyə imkan verir.
Roth IRA Qoşulma müddəti üçün qaydalar
Siz Roth IRA-a aid olan vergi ilindən sonrakı rəsmi vergi müddətindən gec olmayaraq iştirak etməyə icazə verilir.
Extensions icazə verilmir. Məsələn, rəsmi vergi müddətinin 15 aprel 2015-ci il tarixinə qədər, Roth IRA-nı 2014-cü ilin vergi ili üçün, 2015-ci il aprelin 15-dən gec olmayaraq maliyyələşdirə bilərsiniz.
Qaydalar, SEP-IRA kimi digər IRA növləri üçün fərqlidir, bu, vergi bəyannaməsi ilə yanaşı, oktyabr ayının sonuna qədər də əlavə maliyyələşdirmə müddətini uzatmağa imkan verir.
Roth IRA Kuralları, evli cütlərin Fərdi hesabların saxlanmasını tələb edir
Bütün Roth IRA'lar fərdi olmalıdır. Evli cütlər Roth IRA-nı tək bir hesaba birləşdirə bilməzlər, əksinə, hər biri öz seçdikləri maliyyə institutu ilə qurulan öz unikal planına malik olmalıdırlar. Roth IRA'ların hamısını maliyyələşdirməyə ehtiyacınız yoxdur, digər ölçütlərə cavab vermək şərtiylə bir, digərini və ya hər ikinizi maliyyələşdirə bilərsiniz.
Roth IRA Vergi Dəyişiklikləri Qaydaları
Roth IRA-ya yardım etdiyiniz hər hansı bir məbləğ vergi çıxılmır. Lakin, demək olar ki, bütün hallarda Roth IRA daxilində etdiyiniz pul tamamilə və tamamilə vergiyə cəlb edilməməlidir. (Bəzi istisnalar mövcuddur, xüsusilə Əlaqədar olmayan Biznes Gəlir Vergisi və ya UBIT kimi tanınan bir şey üçün, ancaq 99% -dən asılı olmayacaq).
Praktiki olaraq bu, Roth IRA qaydalarına əsasən hesabınızı 10,000,000 ABŞ dollarına qədər artıra və 400 min ABŞ dolları məbləğində pul dividendləri toplaya biləcəyiniz təqdirdə, dividendlər yatırıldıqda İRS-ə bir qəpik ödəməyəcəksiniz Hesabınıza və ya pensiya müddətində pulunuzu geri alanda. Əksinə, Ənənəvi İRA qaydaları insanların əksəriyyətinə gəlir vergisindən ilkin töhfəni çıxartmağa, pensiyaya qədər vergiyə tabe olmayan investisiya gəlirini qazanmağa, sonra isə müəyyən yaşa uyğun gəlməklə müntəzəm, adi gəlir vergisini ödəməyə imkan verir.
Roth IRA Çağırış qaydaları
Roth IRA-ya hər hansı bir zamanda vergi ödəmədən pulsuz, cəriməsiz, əksər hallarda, əmanət etdiyiniz müdiri geri çəkə bilərsiniz. Hesabda yaranan investisiya gəlirinin geri çəkilməsinə qərar verdiyiniz təqdirdə və xüsusi Roth IRA qaydalarından birini istisna etmirsinizsə, Federal səviyyədə 10% cərimə ilə çarptırılsın. Vergi qanunvericiliyi hər zaman dəyişir, beləliklə də dövlət və yerli vergilərə məruz qala bilərsən; vergi məsləhətçinizlə əlaqə saxlayın.
Bu istisnalar nədir? Səkkiz nəfər var, hər biri Roth IRA-nın bu maddədə erkən çəkilmə haqqının ödənilməməsi üçün qaydalarına daha dəqiq oxudu , ancaq qısa müddətdə:
- Roth IRA sahibinin qalıcı əlilliyi
- Roth IRA sahibinin ölümü
- Təmin edilmiş ümumi gəlirin 7,5% -dən artıq olmayan ödənilməmiş tibbi xərcləri ödəmək üçün alınan pullar
- Bir evin ödədiyini ödəmək üçün ömür boyu bir dəfə $ 10,000 qədər
- Bəzi məhdud şərtlər altında müəyyən ali təhsil xərcləri
- Pul Roth IRA-dan Daxili Xidmətə Xidmətə hesaba qarşı bir əvəz qazandıqdan sonra ödənilir
- Tibbi sığorta haqları 12 həftədən çox müddətə işsiz olduğunuz halda
- 59.5 yaşlıdır
Roth IRA-nın çəkilmə qaydalarından biri də məcburi bölüşdürmə ilə bağlıdır (hökumət sizə vergi sığınacağından uzun müddət istifadə etmək üçün müəyyən bir yaşa çatdıqdan sonra hesabdan çıxarmaq məcburiyyətindədir). Ənənəvi IRA-dan fərqli olaraq, Roth IRA, 70,5 yaşına çatdığınız zaman sizi məcburi minimum çəkilmə məcbur edəcək. Əgər siz 105 yaşına qədər vergitutmadan pulunuzu kompensasiya etmək istəyirsənsə və bu qədər uzun müddətə edə bilərsinizsə, hal-hazırda icazə verilir. Orta yaş həddi olan bir şəxs üçün, bu, uşaqların, nəvələrin, digər varislərin və / və ya xeyirxah benefisiarlar üçün əhəmiyyətli dərəcədə zənginlik yaradan Federal, dövlət və ya yerli hökumətə gedən kəsilmədən bir çox xalis dəyər deməkdir .
Əgər siz artıq maliyyələşdirilməmisinizsə, ciddi bir Roth IRA-nın açılmasını düşünün
Roth IRA-nı mükəmməl vergi sığınacağı kimi təsvir etmək üçün bu günə qədər getdim. Biriniz yoxsa, bəzi fantastik üstünlüklərdən ciddi şəkildə itirməyəcəksiniz. Onlar yalnız bir neçə dəqiqə ərzində açılacaq və tam şəkildə maliyyələşdirilməsinə ehtiyac yoxdur - hər halda Roth IRA-nın qaydalarına cavab verdiyinizə görə ehtimal etdiyiniz hər şeyə baş çəkə bilərsiniz. Bu gün bir işə başlayın, hətta əgər əlinizdəki ucuz qiymət indeksi ilə hesab açsanız və növbəti əlli il üçün tək buraxın.