Bölmə 529 Planları üçün Qaydalar və Təlimatlar
Ən böyük fayda olsa da, tələbə kollecə başlamağa vaxt gəldiyi zaman gəlir.
Artıq bu məqsədlə qurulmuş pulun olduğunu bilmək maliyyə yardımı üçün müraciət etmək və təqaüdə daha az stres axtaran bütün prosesi edir.
Bölmə 529 planlarının gəlməsindən əvvəl, uşağın kollec təhsili üçün qurtarmaq istəyən valideynlər bir neçə varianta sahib idi.
Bu variantlar əsasən uşağın adını və ya valideynlərin hesabına getdiyini müəyyənləşdirdi. 1996-cı ildə Kiçik Biznes Əmək Müdafiə Aktı qəbul olunduqdan sonra hər şey dəyişdi. Bu hərəkətin bir hissəsi olaraq 529 nömrəli kollec hesabları yaradıldı. Bu hesablar, valideynlərə kollecə pul qənaət etmək üçün cəlbedici vergi imtiyazı təklif edir və hələ də aktivlərə daimi nəzarəti saxlamağa imkan verir. 529-cu planı kollec üçün saxlamağa kömək etmək planlarını nəzərdən keçirərkən xəbərdar olmaq üçün ən vacib nöqtələrdir:
Faydaları və uyğunluğu
Bölmə 529 planlarını əhatə edən uyğunluq qaydaları Roth IRAs kimi digər qənaət vasitələrinə nisbətən daha liberaldir.
Hər kəs, nə qədər pul qazanmaqdan asılı olmayaraq, Bölmə 529 planına kömək edə bilər; ancaq ABŞ hədiyyə vergisi məhdudiyyətlərindən xəbərdar olmalı və daha böyük hədiyyələr onların əmlak vergilərinə necə təsir edə biləcəyini anlayacaqlar.
Kollec xərcləri üçün pul ayırmaq istəyən valideynlər və digərlər bu vergilərdən istifadəsi olan investisiya hesablarından istifadə edirlər ki, həmin aktivlərin hər hansı artımı federal və dövlət gəlir vergilərindən azaddır.
Ixtisaslı ali təhsil xərcləri üçün istifadə edilən bütün çəkişlər federal gəlir vergilərindən azaddır. 33 əyalət və Kolumbiya əyaləti də bəzi təşviqlər təqdim edərək, çəkilməyə dövlət vergilərindən imtina edir.
Distribütörler
Bölmə 529 hesabı açıldıqdan sonra, ana və ya hesab sahibi bir benefisiar təyin etməlidir. Bu "təyin edilmiş benefisiar" adətən kollecdə iştirak edən şagirddir.
Bu benefisiar üçün ixtisaslı təhsil xərcləri üçün hesabdan paylama edildikdə, orijinal investisiyanın böyüməsinə heç bir vergi qoyulmur. Təhsil xərcləri Bölmə 529 planlarında geniş şəkildə müəyyən edilir və üniformalar, kitablar və hətta nəqliyyat kimi əşyalar daxildir.
Dağıtımların keyfiyyəti nəzərə alınmırsa, federal gəlir vergisi paylanmış investisiyaların artması ilə bağlı olacaq və 10 faiz cərimə ola bilər.
Sahiblik Esnekliği
Təyin edilmiş bir benefisiar kollecə getməzsə və ya pul istifadə olunmayacaqsa, valideyn və ya hesab sahibi benefisiarı dəyişə bilər, məsələn, qardaşı və ya dostu. IRS qaydaları son dərəcə çevikdir və benefisiarın hər hansı dərhal ailənin üzvünə, habelə orijinal benefisiarın nəslinə dəyişdirilməsinə imkan verir.
Maliyyə yardımı haqqındakı təsirlər
Bölmə 529 hesabı ümumiyyətlə ana müəssisənin aktivi hesab olunur, yəni dəyərin 5,6 faizinin kollecə yönəldilməsi nəzərdə tutulur. Bu, UGMA / UTMA müşahidə hesabları üzərində əhəmiyyətli üstünlük təmin edir ki, bu da aktivlərin 20 faizinin kollecə yönəldilməsini tələb edir.
Bölmə 529 Təchizatçılar
Hər bir dövlətin 529 planı bir az fərqlidir və bir çox dövlət fond aktivlərini nəzarət etmək üçün müxtəlif investisiya menecerlərindən istifadə edir. İnvestisiya seçimləriniz adətən hər bir unikal plan çərçivəsində təklif olunan qarşılıqlı fondlarla məhdudlaşır. Ümumiyyətlə hər hansı bir dövlətdə kollecə getmək üçün hər hansı bir planı istifadə edə bilərsiniz, baxmayaraq ki, müəyyən dövlət gəlir vergisi faydaları sizin üçün tətbiq oluna biləcəyini yoxlamalıdır.
Xülasə
Bölmə 529 Kollektiv Əmanət planları, sevilənlərin təhsilinə qənaət etmək istəyən valideynlər və digərləri üçün siyahının başında olmalıdır.
Anlayış tələb edən bəzi qaydalar mövcud olsa da, bu planların vergi faydaları və mülkiyyətin rahatlığı onlara vaxt sərmayəsinə layiqdir. Artıq, nəticədə, həmin mərhələdə gəzməyə kömək edən tələbəni görməyinizdən və diplom qazanmaq üçün diplom alacaqsınız.