Sizin Kollec Kollecinin Fondunun 529 saylı Planını nəzərdən keçirin
Maliyyələşdirmə kollecləri valideynlər, baba və digər sevdiklər üçün böyük narahatlıq doğurur. Bölmə 529 əmanət hesabı kimi ağıllı bir investisiya, aktivlərinizi qurmağa və uşağınızın kollecinə daha çox pul qənaət etməyə kömək edə bilər.
Bu başlanğıc kitabçası bir Bölmə 529 planında iştirak edən üstünlük və mənfi cəhətləri yaxşı bir xülasə təqdim edəcək. Daha sonra davam etmək istədiyiniz bir şey olduğuna inanırsanız, maliyyə planlayıcınızla dövlətiniz üçün ən son məlumatları əldə etmək və ailəniz üçün yaxşı bir seçim olub-olmadığını müəyyənləşdirmək üçün yardım ala bilərsiniz.
Bölmə 529 Əmanət Planı nədir?
Bölmə 529 planları bir uşağın kollec təhsili üçün qənaət üçün ən yaxşı variantlardan biri hesab olunur. Onlara "529-cu Bölmə" adı verilir, istifadəsinə icazə verən xüsusi IRS kodundan sonra.
Bölmə 529 planlarının iki növü var: əmanət hesabları və ödənişli təhsil planları. Bu yazıda 529-cu bölmədə qənaət hesabları xüsusi olaraq nəzərdən keçirilir.
Bölmə 529 əmanət hesabı təyin edilmiş benefisiar adından (yalnız bir uşaq) vergi sonrası vergilərə imkan verir. Bu töhfələr vergi təxirə salınmış və potensial ixtisaslı təhsil xərcləri üçün vergidən azad ola bilər.
Bölmə 529 Əmanət Planı üçün İdeal İnvestor kimdir?
A Bölmə 529 əmanət planı aşağıdakı amillərdən bir neçəsi olan valideynlər və ya nənə və babalar üçün idealdır:
- Siz illik $ 2,000-dan çox qənaət etmək istərdiniz.
- Bir Bölmə 529 planına iştirak etmək üçün dövlət gəlir vergisi çıxışı təklif edən bir dövlətdə yaşayırsınız.
- Coverdell ESA-dan istifadə etmək üçün diskvalifikasiya etmək üçün kifayət qədər pul qazanırsınız.
- Bütün kolleclərə qatılacaqları ümidi ilə bir çox uşağınız var.
- Siz kollec üçün uşaqların həyatında gecikməyi planlaşdırırsınız.
- Siz kollec xərclərinə böyük miqdarda pul qazanmağı planlaşdırırsınız.
- Uşaqlarınızın bahalı məzun proqramlarına qatılmasını gözləyirsiniz.
- Seçdiyiniz hər hansı səbəbdən aktivləri geri qaytarmaq azadlığını istəyir.
- Öz əmlakınızın ölçüsünü əhəmiyyətli dərəcədə azaldarkən sevilən bir kollecin maliyyələşdirilməsini istəyirik.
Potensial üstünlüklər
529-cu Bölmə ilə bağlı vergi təxirə salınmış artım və potensial vergilərsiz çəkilmə onların kollec qənaətinin artımını maksimum dərəcədə artırmaq istəyən şəxslərə çox cəlbedicidir.
Digər planlar ( Coverdell ESA kimi) bu xüsusiyyəti təklif edir, baxmayaraq ki, 529-cu bölmə valideyn və ya donorun aktivlərin idarə edilməsində müddəti uzadılmasına imkan verir. Hətta onlara planı bağlamaq və pullarını geri qaytarmaq imkanı verir (cərimələrə tabedir).
Bundan əlavə, Bölmə 529 planları 35 fərqli ölkədə dövlət vergisi vergisi ayırmalarını təmin edir. Onlar bir sıra dövlətin maliyyə yardımı hesablamalarından da qorunur.
Potensial Dezavantajlar
Bölmə 529-a bir çox digər hesabatlardan daha az endirimlər olmasına baxmayaraq hələ də bəzi məlumatlar var. Ən böyütdür ki, 529-cu Bölmədən kollec xərcləri (K-12 sinifləri) üçün nəzərdə tutulan planların bölüşdürülməsi ixtisaslı maliyyələr hesab edilmir.
Bundan əlavə, 529-cu bölmədə nəzərdə tutulan investisiya variantları 10-30 investisiya fondu ilə məhdudlaşdırıla bilər. Hesabların digər növləri demək olar ki, bütün qarşılıqlı fondun kainatına aiddir.
İnvestisiya Seçiminiz Nədir?
Bölmə 529 qənaət planları qarşılıqlı fond investisiyalarının seçilmiş menyusuna malikdir. Tez-tez bir dövlətin 529 nömrəli planı, planı idarə etmək üçün qarşılıqlı fond birliyi ilə müqavilə bağlayacaq. Öz növbəsində, bu şirkətin investisiya fondları mövcud investisiya seçimlərinin dərəcəsi olacaqdır.
Bölmə 529 qənaət planlarının bir çoxu, "yaşa əsaslanan" investisiya variantları təqdim edir, bu da sizin uşaqların yaşına əsaslanan fond , istiqraz və pul bazarı fondları arasında sərmayə ayırır. Yaşlandıqları zaman, fond öz investisiya qarışığından daha mühafizəkar olur.
Yatırım stratejinizi 12 aylıq bir dövrdə yalnız bir dəfə dəyişdirməyə icazə verilir. Aktivlərinizi bir dövlət planından digərinə köçürdüyünüz və ya 529-cu Bölmənin planını yeni bir faydalanıcıya köçürsəniz, istisna edilir.
Vergi faydaları hansılardır?
Bölmə 529 planının ən böyük vergi güzəştləri, vergilərin təxirə salınmış yığılmasına və keyfiyyətli xərclər üçün vergidən azad edilməsinə imkan yaradır.
Başqa sözlə, pul təhsil üçün istifadə olunarsa, orijinal investisiyaların illik artımından heç birinə vergi ödəməlisiniz.
Bölmə 529 planına pul qoyulması üçün heç bir Federal "vergi endirimi" yoxdur. Əlavələr "vergi sonrası" dollar ilə həyata keçirilir və İRS-ə borcunuzu aşağı salmır.
Ancaq Kolumbiya daxil olmaqla 35 əyalət, 529-cu Bölmə planını maliyyələşdirmək üçün sakinlərinə gəlir vergisi endirimi təklif edir. Çoğunlukla, bu indirim, devletin planını kullanmakla sınırlıdır.
Bundan əlavə, Bölmə 529 planları miras vergilərindən qaçmağa çalışan ailələr üçün olduqca qabaqcıl əmlak vergisi planlaşdırma strategiyalarına imkan verir.
Müvafiq xərclər hansılardır?
Bir hesab sahibi benefisiar adına "ixtisaslı" kollec və ya lisenziya məktəbi xərcləri (əksər dövlətlərdə) üçün vergi ödəməyən bir dağılımı başlata bilər. Coverdell ESA-dan fərqli olaraq, ibtidai və orta təhsildə Bölmə 529 planlarında ixtisaslı bir xərc deyildir.
Hal-hazırda ədalətli olan liberal olan 529-cu bölmə üçün ixtisaslı İRS qaydaları, Coverdell-dən daha sərtdir:
- Tələbə
- Otaq və İdarə Heyəti (tələbə ən azı yarım dəfə qeydiyyatdan keçməlidir)
- Kompüterlər / Noutbuklar (yalnız məktəb tələb edərsə)
- Kitablar və təchizatlar (Universitetin tələb etdiyi kimi)
Bölmə 529 Federal Maliyyə Yardımı haqqını necə təsir edir?
Bölmə 529 əmanət hesabları ana maliyyə aktivi hesab olunur, çünki Federal maliyyə yardımı minimal təsir göstərir. Beləliklə, onların dəyərinin 5.64% -i maliyyə yardımına uyğun sayılır.
Əlavə olaraq, bəzi dövlətlər 529-cu Bölmənin aktivlərini dövlət tərəfindən maliyyələşdirilən maliyyə yardımı üçün tamamilə istisna edirlər.
Sahibinin böyük bir babası, geniş ailənin üzvü və ya əlaqəli olmayan fərd olduqda, aktivlərin maddi yardımdan məhrum olmadığı iddia edilir. Bunun səbəbi, FAFSA formasında valideyn və ya şagirddən başqa insanların sahib olduğu əmlakın hesabatında yer yoxdur.
Uyğunluq
Bölmə 529 qənaət planları hər hansı kollec qənaət vasitəsinin ən uyğun uyğunluq qaydalarına malikdir. Əslində, hər kəs hər hansı bir şəxsin yaşına, gəlirinə və ya əlaqələrinə baxmayaraq, hər kəsin adına 529-cu Bölmə planını aça və qatqı edə bilər.
Katiblik qaydaları
Təqdim olunan məbləğlər üzrə qoyulan yeganə limit, hər bir fərdi dövlət tərəfindən müəyyən edilən alıcıya "ömür boyu limit" dir. Bu məhdudiyyət, fiziki şəxslərin real olaraq ehtiyac duyulan şeylərdən ötəri kollec əmanət hesabını kəskin şəkildə maliyyələşdirməsini nəzərdə tutur. Bu ömür boyu 100.000 dollardan orta 300.000 ABŞ dollarına qədər dəyişir və dövlətdən dövlətə dəyişir.
Əlavə olaraq, iştirakçılara daha böyük qatqılarla əlaqədar hədiyyə vergisi qaydalarından xəbərdar olmalıdırlar. Normalda həyat yoldaşınızdan başqa hər kəsə 12,000 dollardan çox hədiyyə hədiyyə vergisi vergisi tələb edəcək.
Bölmənin 529-cu planı çərçivəsində bir fərd üçün bir il ərzində bir il ərzində vergiyə əsasən hədiyyə vergisi olmadan beşillik (60.000 ABŞ dolları / ərə düşən) hər hansı bir hissəyə veriləcək xüsusi bir müddəa mövcuddur.
- Bu hədiyyənin bir hədiyyəsi ilkin hədiyyə ili olan 709-cu Federal Formada xüsusi seçki keçirilməsini tələb edir.
- Aşağıdakı beş ildə o, 529-cu Bölmə planına daxil edilməmiş olsa da, həmin şəxs üçün hər hansı əlavə hədiyyələr artıq həddən artıq hədiyyə vergisini tetikleyecektir.
Qərarın son tarixi
Bölmə 529 planına töhfə vermək üçün son tarix yoxdur.
Çekmə qaydaları
Təhsil xərclərini maliyyələşdirmək üçün alınan pul vəsaitləri haqqında heç bir vergilər və ya cərimələr yoxdur, çünki geri çəkilmə maliyyəli xərclərin faktiki həddini aşmır. Artıq pullar geri alındıqda, bir hissəsi vergiyə cəlb ediləcək və 10% cərimə (bu, müəyyən hallarda istisna edilə bilər).
İstifadə edilməmiş fondların müalicəsi
529-cu maddənin fondları tərəfindən istifadə edildikdə heç bir qaydalar və ya yaş hədləri yoxdur. Bir fərd üçün Bölmə 529 planına artıq ehtiyac olmadıqda, gələcək bir tələbənin hesabına köçürülə bilər. Bu, orijinal benefisiar, valideynlər, qardaşlar, xala və amcalar və qaynaşmaların dərhal ailə üzvlərini əhatə edir.