UGMA və ya UTMA Sövdələşmə Hesabının Dönüşümünü etməlisiniz?
maliyyə yardımı onların üstünlük kolleclərindən təklif edir. Çox hallarda, məktəb xərcləri və təklif olunan maliyyə yardımı arasında bir boşluq var. Bu boşluq təqaüd, tələbə krediti və şəxsi qənaətlə əhatə edilə bilər. Bəzi ailələr, bu məqsədlə UGMA (Kiçiklər üçün Birgə Hədiyyə) və UTMA (Kiçiklər Üçün Birgə Transfer) nəzarəti hesabları vasitəsilə pul qənaət etmişdir.
Bu vasitələr əvvəlcə kollec qənaət bazarı üzərində 1996-cı ildə 529 saylı bölmənin yaradılmasına qədər üstün olmuşdular. Həmin vaxtdan etibarən, bir çox ailələr vergi imtiyazlarının və aktivlərin üzərində valideyn nəzarətinin birləşdirilməsi üçün 529-cu bölməni seçirlər. Əvvəllər UGMA və UTMA müşahidə hesablarından istifadə edən bir çox valideynlər və nənə və babalar bir az aldadılmış ola bilər.
Buna görə, bir UTMA və ya UGMA hesablarına investisiya edən valideynlər tərəfindən tez-tez soruşulan sual, hesabını 529 nömrəli bir plana çevirə bilir. Cavab "Bəli" olmasına baxmayaraq, bu dönüşüm bəzi mümkün catches ilə gəlir.
Aktivlərin idarə edilməsi
Bir UTMA-529 və ya UGMA-529 hesabı konvertasiyası aktivləri nəzarət edənlərə təsir göstərə bilər. Bəzi hallarda Bölmə 529 plan sponsorları bu dönüşümlərin xüsusi işlənməsi və etiketlənməsini tələb edir. Bu hallarda xüsusi hesab "529 saylı Sərbəst Bölmə" hesabı ilə etiketlənir və plan sponsoru, aktivliyini kiçik yaşlılara çatdıqda, bu, klassik hesabat hesabı kimi olduğu kimi.
Bu, adətən dövlət 18 yaşına çatdıqda və ya 21 yaşına çatdıqda baş verir.
Ancaq valideyn və ya nənə üçün hələ də qanuni bir öhdəlik olmadığı təqdirdə, bu xüsusi hesabın müalicə edilməsini tələb etməyən bəzi plan sponsorları var. Bəzi valideynlər bu ehtiyatlardan qaçmaq üçün Bölmə 529 hesab formasını doldurduqda bu vəsaitlərin mənbəyini yanlış şəkildə təqdim edə bilərlər, lakin bu, qanuni deyildir və uşağınızın pulların pis idarə olunması üçün sizdən tələb etməyə imkan vermədiyi üçün məsləhətli deyil.
Benefisiar dəyişiklikləri
UGMA və ya UTMA hesabını başqa bir uşağa ötürmək və ya benefisiarları dəyişdirmək imkanı yoxdur. Benefitəçini dəyişdirmək üçün UTMA-ya UGMA-529 hesabı dönüşümünü istifadə etməyiniz lazım deyil, çünki bu, uşağınızın pulunu başqasına verməyə bərabərdir. Bir UGMA-ya UTMA-529 dönüşümünü yaparsanız və bunu dürüst hesabat etsəniz, əksər planlar, sadalanan benefisiarın açıq sahibi olana qədər benefisiarın dəyişməsinə icazə verməyəcəkdir. Bu nöqtədə, böyüdüyü uşağın faydalanıcıyı özündən başqa birinə dəyişdirməsinə icazə verilir, əgər istəsə.
Bir UTMA və ya UGMA-529 Əmanət Hesabının Dönüşümünün Vergi nəticələri
Pulunuzu geri götürsəniz və onu İRAQ hesabına sərf etməsəniz, bir UGMA və ya UTMA-529 konversiya belə bir cəza vermir. Lakin hesabınıza yatırılan investisiyalar əvvəlcədən həyata keçməmiş mənfəətə malik olduqda kapital mənfəət vergisi ilə bağlı ola bilər. Bu ehtimal yeni Bölmə 529 planına əsasən pulun gələcək inkişafının sığınacağı xərcinə qarşı çəkilməlidir.
UTMA və ya UGMA-529 Custodial Account Conversion dən maliyyə yardımı haqqının təsiri
Bir UGMA və ya UTMA-529 konversiya ümumiyyətlə maddi yardım üçün seçilməyə gəldikdə müsbət bir hərəkət hesab olunur.
Bunun səbəbi, bir depozit hesabının aktivinin uşağın aktivləri hesab edilir, lakin çevrilmiş 529 hesabındakı aktivlər, halbuki, tələbə hələ də asılı olduqda valideynlərə aid edilir.
Bu, bir UGMA və ya UTMA hesabını Bölmə 529 hesabına çevirməklə, aktivlərin yalnız 5.64% -ni valideynlər tərəfindən hər il istifadə edəcəyi deməkdir, əksinə, konvertasiya əvvəl tələbənin 20% -i istifadə olunur.
Bir UGMA və ya UTMA-529 hesabı dönüşümünə dair hər hansı bir qərar verməzdən əvvəl, dövlətinizin Bölmə 529 plan sponsorunu axtarma və ya investisiya və vergi məsləhətçiləri ilə məsləhətləşmələr etmək yaxşı bir fikirdir.