Vergi Azadlığı Bond gəlirindən necə istifadə etmək olar
Bir çox investor iki əsas səbəbdən istiqrazlar alır: Onlar təhlükəsizdir və gəlir təmin edirlər. Bondlar portfeliniz üçün hələ də cari və ya gələcəkdə gəlir əldə edərkən ehtiyatların dəyişkənliyinə qarşı bir sıra sabitlik təmin edə bilər.
İnvestorlar adətən səhmlərdən çıxmaq üçün istiqrazlara baxmırlar, baxmayaraq ki, bu zaman zaman baş verir. Portfeldə istiqrazların saxlanmasının əsas funksiyası sabitlik və gəlir əldə etməkdir.
Lakin sonra vergi məsələsi var. Səhmləriniz varsa, onları satana qədər vergi ödəmirsiniz, sonra isə yalnız kapital mənfəətinə görə vergiyisiniz. Hətta dividendlər xüsusi vergi müalicəsi alır. Amma istiqrazlar baxımından belə bir şey yoxdur.
Vergi vəziyyəti
Bondların dərhal vergi nəticələri ola bilər, çünki adətən illik olaraq iki dəfə gəlir əldə edirsiniz. Bütövlükdə vergi vəziyyəti bir istiqrazın növünə görə necə pozulur:
- ABŞ Xəzinədarlıq məsələləri : Bu qeydlər və qanunlar federal gəlir vergisi öhdəliyi yaradır, lakin heç bir dövlət və ya yerli gəlir vergisi.
- Bələdiyyə Bağları: Bələdiyyə, bəzən munis olaraq bilinən, federal səviyyədə vergilərsizdir. Əgər siz onları yaşadığınız dövlətdə satın alsanız, dövlət və yerli vergilərdən azad ola bilərsiniz. Buna görə bəzən "üç dəfə azad" deyilir.
- Korporativ istiqrazlar : Korporativ istiqrazlar heç bir vergisiz müddəaya malik deyil.
- Zero kupon istiqrazları : Sıfır kupon istiqrazları dərin bir endirimlə satılır və illik faiz ödəmir. Tam nominal dəyəri ödəmə müddətində ödənilir. Amma bir tutmaq var. IRS istiqrazın "nəzərdə tutulan" illik faizini hesablayır və istiqrazın ödənilmədiyi təqdirdə onu qəbul etməyinizə baxmayaraq bu məbləğdən məsuliyyət daşıyırsınız. Bəli, düzgün oxudunuz. Siz hələ almadığınız gəlirlərdən artıq vergi alırsınız və gələcək illər üçün ala bilməyəcəksiniz.
Gördüyünüz kimi, bələdiyyə istiqrazları ən yaxşı vergi müqaviləsidir. Müəlliflər bu məhsulun faydasını əks etdirirlər.
Riyaziyyat edin
Bir bələdiyyə istiqrazının sonradan vergi bazası ilə müqayisəli şəkildə necə müqayisə edildiyini nəzərdən keçirmək üçün sürətli bir yol var. Bu da vacib olan yeganə əsasdır. Bu formula ilə vergi tutulan ekvivalenti bələdiyyə istiqrazlarının qaytarılmasını hesablaya bilərsiniz:
Marginal vergi dərəcənizi göstərin , qazandığınız növbəti gəlir dollarında ödəyəcəksiniz. Nömrənin 1-dən çıxarın. Sonra vergi tutulan ekvivalenti əldə etmək üçün nəticə ilə muni verimini bölün. Məsələn, 28 faiz vergi möcüzəsində olmağı planlaşdırırsan və 2,8 faiz verən bir muni hesab edirsənsə, hesablama belə görünür:
0.028 / (1 - 0.28) = 3.89%
Bu muni, vergi tutulan bir təhlükəsizlik kimi eyni effektiv gəlir verərdi ki, bu da 3.89 faizdir. Əgər dövlət və yerli vergilər əlavə etsəniz, vergiyə cəlb olunan ekvivalenti daha da yüksək ola bilər.
Nəticə
Əlbəttə, səhmlər həmişə uzun müddət ərzində istiqrazlar həyata keçirmişdir, lakin əgər ağlabatan gəlirdə nisbətən təhlükəsiz gəliri axtarırsınızsa, bələdiyyə istiqrazları vergi imtiyazlarına baxmağa dəyər.
Qeyd: Ən müasir informasiya və meyllər üçün həmişə maliyyə işçisinə müraciət edin. Bu yazı investisiya məsləhət deyil və investisiya məsləhət kimi nəzərdə tutulmur.