Bir təqaüd planı sizə pensiya üçün qənaət edərkən necə vergilər saxlaya bilər
Öz-özünə işləyənlər üçün pensiya planları, ilk növbədə, qeyri-korporativ müəssisələrin pensiya planlarına sponsor olmasına icazə verən qanundan sonra " Keogh planları " adlandırılıb. Qanun daha çox korporativ və digər plan sponsorları arasında fərq qoyulmadığı üçün müddət daha az istifadə edilir. 2001-ci ildə vergi qanunvericiliyinə bağlı dəyişikliklərdən əvvəl, Keogh planları daha yüksək gəlirli öz-özünə işləyənlər üçün məşhur seçimdir.
Özünü işləyən şəxslər tərəfindən yaradılan ixtisaslı pensiya planları da Keogh Planları olaraq bilinir. Daha yaxşı bilinən 401 (k) planına nisbətən, əhəmiyyətli bir Keogh planı fayda potensial olaraq əhəmiyyətli ölçüdə daha yüksək qatqı təmin edir. Lakin Keogh Planı ilə bağlı daha mürəkkəblik və xərclər də nəzərə alınmalıdır.
Keogh Planı Kim Ayarlaya bilər?
Yalnız bir sahibkarlıq, tərəfdaşlıq və şəffaf birləşmələr də daxil olmaqla hər hansı bir özbaşına fərdi bir Keogh planı qura bilər. Özünü-məşğulluğundan faydalanan fərd bir iş yeri pensiya planı ilə əhatə olunan başqa bir işçi olsa belə bir Keogh Planı yaratmaq və maliyyələşdirə bilər.
Keogh Planı Katkı Limitləri
Keogh planlarının iki növü yaradıla bilər:
- Tanımlanan-Katkı Keogh
- Müəyyən edilmiş-Faydalı Keogh
Təyin edilmiş töhfəyə görə Keogh planlarına qatqı sərhədləri SEP-IRA'lara aiddir; hər biri 2017-ci il üçün maksimum 54.000 ABŞ dolları (2016-cı il üçün 53.000 ABŞ dolları) qədər, özünə işləmənin xalis mənfəətinin 25% -nə illik töhfə hüdudlarına malikdir.
Təd edilmiş fayda Keogh planı, 2017-ci ilə qədər 215.000 ABŞ dolları və ya təzminatın 100% -i (2016-cı il üçün 210.000 ABŞ dolları) qədər maksimum illik pensiya müavinətini təmin etmək üçün nəzərdə tutulmalıdır. Müəyyən edilmiş fayda Keogh planına qatqı edə biləcəyiniz dəqiq məbləğ müasir aktuar hesablamalara əsaslanır.
Bu hesablamaların nəticələrinə gəlirin, istənilən pensiya müavinətindən, pensiya müddətinə qədər gözlənilən müddətin və investisiyaların gözlənilən dərəcəsi təsirindən təsirlənir.
Vacib Keogh Planı Tarixləri
Vergi ilinin sonuna qədər planın təsir göstərməsini istəməyiniz üçün bir Keogh planı qurmalısınız. Bununla birlikdə Keogh plan töhfələri , o il üçün vergi qaytarma müddətinin sonuna qədər gecikdirilə bilər. Bir vergi qaytarma uzadılması üçün müraciət etsəniz, Keogh plan töhfəsi vergi qayıdışınızın yeni, uzadılmış tarixinə qədər uzadıla bilər.
Bir çox vergi ödəyicisi üçün, yuxarıda qeyd olunan paraqraf, 31 dekabr tarixinə qədər bir Keogh planı qurmalı və növbəti ilin 15 aprel tarixinə etibar etməlidir. Bundan başqa, vergi ödəyicilərinin çoxu vergi bəyannamələrini 15 oktyabr kimi gecikdirə bilərlər və bununla da Keogh planlarını maliyyələşdirmək üçün bir müddət uzadıla bilərlər.
Keogh Planı Qoşulma Tələbləri
Keogh planlarına qatqı təmin edən iki növ var:
- pul alqı
- mənfəətin bölüşdürülməsi
Pul alqı planı, əgər mənfəət olarsa illik töhfə tələb edir. Bir mənfəət mübadiləsi planı belə bir illik töhfəni tələb etmir. Bir mənfəət mübadiləsi planı ilə iştirak etmək seçimi yalnız biznes sahibidir.
Tanımlanan fayda Keogh planı, aktuari olaraq müəyyən edilmiş töhfənin hər il edilməsini tələb edir.
Bir Keogh Planının faydaları
Çox böyük pensiya planı töhfələrini vermək və eyni zamanda böyük bir vergi endirimi əldə etmək qabiliyyəti Keogh planının faydalarıdır. Keogh-a ödənişlər, vergilərin təyin olunduğu vergi ili üçün vergi ayırmaları təmin edir.
Daha köhnə, yüksək əvəzli və zəngin öz-özünə işləyən şəxslər xüsusilə müəyyən bir fayda olan Keogh ilə maraqlana bilər. Pensiya qədər bir neçə il olduğundan, potensial olaraq çox böyük illik məbləğlər hədəf pensiya pensiyasının maliyyələşdirilməsi üçün tələb olunacaq. Teorik olaraq, net gəlirin 100% -ə qədər plana ödənilməsi tələb oluna bilər, mükəmməl vergi tutma pensiya planlaşdırma imkanı verən və faydalanmaq istəyənlərə imkan yaradacaq.
Keogh Planlarının mənfi cəhətləri
Keogh Planları hər il Form 5500 ya da Form 5500-EZ formatında olmalıdır. Bir şəxsin qatqısı olan Keogh planı üçün bu böyük bir yük deyil. Lakin, bütün müəyyən fayda Keoghs bir aktuarın xərcləri tələb edir. İşəgötürən fərdlər əsaslı müəyyən edilmiş töhfə planını axtarırlar, ehtimal ki, bir SEP-IRA-dan istifadə edərək daha yaxşı xidmət göstərə bilərlər, çünki bu plan Keogh-nin müvafiq hassls və xərcləri olmadan faydaları təmin edir.
Scott Spann tərəfindən yeniləndi
Disclaimer: Bu saytdakı məzmun yalnız məlumat və müzakirə məqsədləri üçün verilir və vergi və ya investisiya məsləhət kimi yanlış qiymətləndirilməməlidir. Heç bir halda, bu məlumat qiymətli kağızları almaq və satmaq üçün bir tövsiyə deyildir.