Seçimlər Siz IRA-nın kəsilməsini iddia etsəniz
Yəni bu il dəsmal atmaq və başqa birinizlə məşğul olmağa qərar verməyiniz nədir?
Qələm və kağız və ya bəzən qarışıq vergi proqramını unutmusunuz. Bunun əvəzinə bütün vergi mütəxəssisinə çevriləcəksiniz. Daha sonra vergi mütəxəssisi əvvəlki illərdə vergi bəyannamələrinin surətini nəzərdən keçirir və ənənəvi IRA hesabınıza illik töhfələriniz üçün ayırmalar etmədiyinizə diqqət yetirir.
Fürsət əbədidirmi? Xeyr. Pensiya pulunuzun necə vergiyə cəlb edilməsindən asılı olaraq vəziyyəti düzəltmək üçün bir neçə şeyi edə bilərsiniz.
Çıxılmayan və Çıxılmayan Ödənişlər
Ənənəvi fərdi pensiya hesabları və ya IRA'lara gəldikdə iki seçiminiz vardır. Çox sayda insan verdikləri vergilərdən azad çıxa bilərlər. Onlar verdikləri pulun vergi müddətində dediklərini iddia edirlər. Bu vergilər, verdiyiniz vergilərdən əldə etdikləri illik gəlirinizi azaldır, sonra vergiyə qədər təxirə salınır təqaüdçü.
IRA-dan pul çəkməyə başladığınız zaman, çəkilişlər vergiyə cəlb olunan gəlirlərinizə daxil edilir, çünki onlar ətrafında ilk dəfə vergiyə cəlb edilməmişdi - onlar üçün bu ayırmaları iddia etdiniz.
Pensiya dövründə daha az vergi məbləğində olmağı gözləyən insanlar adətən imtina edən IRA töhfələrini verməlidirlər.
Həm də ənənəvi IRA-ya çıxılmayan əlavə ödəmələr edə bilərsiniz. Bu töhfə vergi məqsədləri üçün gəlirinizi azaltmır, lakin onlar hələ də pensiyaya qədər vergi təxirə salırlar və pul çəkməyə başlayanda, çıxılmayan ödənişlər sizə vergi ödəmir.
Roth IRAs və Qeyri-Çıxarılmayan IRAs
Bir çox insanlar ənənəvi IRA-ya qeyri-ayrılmayan töhfələr verməkdən çox ROT IRA-ya yardım etməyi üstün tuturlar. Əlavələr, bir Roth IRA ilə vergilərdən çıxarılan vergi deyil və siz də təqaüdə çıxıncaya qədər vergi ödəmirlər. Roth IRA-dan pul çəkməyə başladığınız zaman, bütün tələbləri yerinə yetirdiyiniz müddətdə, çəkilişlər tamamilə vergiyə cəlb edilmir, hətta cəlb edilmiş faiz və artımdır.
İnsanlar ümumiyyətlə Roth IRA-nın töhfəsini verməyi üstün tuturlar, əgər onlar təxirə salındıqda təxminən eyni vergi məbləğində və ya daha yüksək vergi dəstəyində olmasını gözləyirlər.
İndi etməlisiniz qərar
Əvvəlki illərdə Sizin İRA-nın ayırmalarını tələb etməyi unutduğunuz halda, qərar vermək lazım olan ilk şey, sizin İRA-nın vergiyə cəlb edilməsini istəyirəm. İndi vergi endirimini almaq, bir sıra əlavə vergi əvəzi pulunu almaq istəyirsiniz, daha sonra bu gəlirdən sonra təqaüdə vergilisiniz? Yoxsa vergi endirimini unutmusunuz və daha sonra pul vergisiz hesab edirsiniz?
Vergi mütəxəssisi sizin şəxsi şərtləriniz üçün hansı seçim ən yaxşı olduğunu anlamağa kömək edə bilər və seçdiyiniz bütün nəticələrin tam şəkildə başa düşülməsinə əmin olmaq üçün peşəkar ilə məsləhətləşmək istəyə bilərsiniz.
Əgər nə edərsən?
Qərar qəbul etməsəniz, İRS sizdəki paylarınıza düşdükləri kimi davranacaq.
Pensiyondakı pulları geri aldığınızda, pullar ikinci dəfə vergiyə cəlb ediləcək. Eyni gəlirdən iki dəfə vergi ödəyəcəksiniz. Mən istəmirəm ki, əminəm, buna görə addım-addım nədir:
- Bir vergi endirimini istəyirsən: Dəyişikliklər vergi bəyannamələri hələ də IRS-nin məhdudiyyətlər statusu altında açıq olan hər hansı vergi bəyannaməsi üçün verilir, bu adətən üç əvvəlki illərdir. IRA töhfələri üçün vergi ayırmalarını düzəlişlərinizə qaytarın. Yəqin ki, bu illərin hər biri üçün əlavə vergi ödəmə ehtiyatları alacaqsınız. Cari ilin vergi ödəmə tarixinə görə düzəlişlərinizi dəyişdirin və ya geri ödəmə məhdudiyyətlərin statüsünü keçəcək və IRS sizə bir çek göndərməyəcəkdir.
- Vergidən azad alınmalarını istəyirsinizsə: IRS Form 8606 bu IRA töhfələrini qeyri-indirimli olaraq elan etmək. Hər il Form 8606'yı, ənənəvi IRA'ınıza qatqı etdiyiniz lakin kəsilməməyi unutduğunuzda təqdim etməlisiniz. Daha sonra ənənəvi IRA'ınızı bir Roth IRA'ya çevirmək üçün investisiya brokerinə təlimat verin. Dönüşüm, ilk yatırımlarınızın ne kadar arttığına bağlı olaraq kısmen vergilendirilebilir ya da tamamen vergilendirilemez.
- Əgər üç ildən artıq müddətə töhfələr verdiyiniz təqdirdə, hər il üçün 8606 Formunu təqdim etmək üçün eyni qaydada edin. Üç ildən artıq vergi bəyannamələri üçün İRS-dən əlavə geri qaytarmağı əldə edə bilməzsiniz, beləliklə, bu nöqtədə IRA-nın töhfəsi üçün vergi qoyulmasını tələb etməklə heç bir vergi fayda əldə etməyəcəksiniz. Formalar 8606-a sadəcə bu töhfələrin vergiyə cəlb edilməyəcəyini müəyyənləşdirin, sonra isə Roth IRA-ya pul köçürmək üçün azad olursunuz.
Forma 8606 Növbəti Sonrakı Qırmızı Bayraklar IRS'le Qaldırmaq istəyirsiniz?
Burada IRS-in sözçüsü Jesse Weller bu barədə deməlidir:
Forma 8606 normal olaraq vaxtında təqdim edilmiş Form 1040 ilə təqdim olunmasına baxmayaraq, IRS, geri qaytarılma müddəti başa çatdıqdan sonra normal üç illik məhdudiyyətlərdən sonra açılmış bir formu 8606 işləyəcək. Form 8606 Forma 1040 və ya 1040X Formu olmadan təqdim edilə bilər (əgər bu forma başqa cür tələb edilmirsə) Forma özü tərəfindən təqdim edildiyi təqdirdə, bu, sənədin 2-ci bəndində yazılmalıdır (yazılı bəyannamə, bəyanat, bəyanat və ya başqa sənəd sənədi verməklə cəzalandırılır).
Bu, qeyri-müəyyən ənənəvi IRA töhfələrini verən vergi ödəyicilərinə uyğun olardı. Formanın verilməsi İraqda sizin əsasınızı müəyyənləşdirir və paylamaların qəbul edildiyi zaman bu verginin vergiyə görə ödənilməməsini sübut etməyə kömək edəcəkdir. Ən azı formada iştirak etməyən vergi ödəyiciləri, vergiyə cəlb edilməyən hissələrin izah edilməsi və yoxlanılmasını tələb edən İRS tərəfindən sorğu almasını gözləyir. Belə bir araşdırmadan və ya bir auditdən yayınma - formanı təqdim etmək üçün yaxşı bir səbəbdir.
Aşağı xətt
Əgər müvəqqəti əsas səbəbi olmadıqda, Form 8606-a müraciət etmədiyiniz üçün Daxili Gəlirlər Məcəlləsi bölməsinin 6693 (b) (2) şərtlərinə əsasən 50 ABŞ dolları cəzası alına bilər. Bu formu təqdim etmək üçün daha yaxşı bir səbəbdir.
Forma 8606'yı təqdim etdiyinizdən sonra çıxardığınız töhfələr qeyri-azaldıqdan sonra vergilərsiz Roth IRA-ya öz pulunuzu çevirə bilərsiniz. Son üç ildə verilmiş qayıdışlar üçün, çıxarmazdan geri qaytarmağı və ya ödənişi çıxılmayan kimi elan etməyi seçə bilərsiniz.
Qeyd: Vergi qanunvericiliyi tez-tez dəyişir və yuxarıda göstərilən məlumatlar ən son dəyişiklikləri əks etdirmir. Ən müasir məsləhətlər üçün vergi mütəxəssisi ilə məsləhətləşin. Bu yazıda yer alan məlumat vergi məsləhət kimi nəzərdə tutulmur və vergi məsləhətinin əvəzi deyil.