IRS Formu 433-A hazırlamaq
Forma 433-A, "Əmək haqqı əldə edənlər və işəgötürənlər üçün toplanmış məlumatlar haqqında məlumat" sizin unikal maliyyə vəziyyətinizi sənədləşdirmək üçün istifadə olunan formadır. IRS, vergi borclarınıza uyğun əsaslı Potensialınızı müəyyən etmək üçün bu formu istifadə edir. Forma 433-A altı səhifədən ibarətdir.
Form 433-A-ın hər bölməsində göstərilən məlumatların bir parçası.
Form 433-A Bölmə 1: Şəxsi məlumat
Tam adınızı, ünvanınızı, telefon nömrənizi, zəng etmək üçün ən yaxşı vaxtınızı, nigah statusunuzu və Sosial Təhlükəsizlik nömrənizi bildirin. Bütün ailənizlə, onların əlaqələrinə, yaşlarına və onların sizinlə yaşadığına məlumat verirsiniz. Siz də evinizi icarəyə götürdüyünüzü və ya sahibi olub-olmadığını bilirsiniz və ya başqa bir mənzil tənzimləmisiniz.Form 433-A Bölmə 2: Biznes Məlumatı
Sahib olduğunuz hər hansı bir müəssisənin adı, ünvanı, işəgötürən kimlik nömrəsi və digər məlumatları bildirin. Bu, yalnız mülkiyyət, S-Corporation, MMC və ya digər sahibkarlıq növü ola bilər. Bir işiniz varsa, işiniz haqqında maliyyə məlumatları bildirmək üçün IRS Form 433-B hazırlamanız lazımdır.Əlavələr tələb olunur: əvvəlki üç ay ərzində özünə işləyən gəlirlərin sübutudur.
Form 433-A Bölmə 3: İstehsal məlumatları
İşəgötürəninizin adını, iş ünvanınızı, iş telefon nömrənizi, bu şirkətlə nə qədər müddətə məşğul olduğunuzu və işğalınızı bildirin.Əlavələr tələb olunur: əvvəlki üç ay üçün əmək haqqı və dedikləri sübut edir.
Ücretlerinizi, gəlir vergisi töhfəsini və digər əmək haqqı ayırmalarını sənədləşdirmək üçün ödəmələr, mənfəət vergiləri və ya digər əmək haqqı məlumatlarını ödəməlisiniz.
Form 433-A Bölmə 4: Digər gəlir məlumatları
Hər ay aldığınız digər gəlirləri bildirin. Bu, pensiya, annuitetlər, sosial təminat, uşaq dəstəyi, aliment və icarə gəliri daxil ola bilər.Əlavələr tələb olunur: əvvəlki üç ay üçün gəlirin sübutudur.
Siz Sosial Müavinətlər, pensiya və ya rüşvət verən bəyanatları, uşaq dəstəyi və ya aliment yoxlamaları və ya icarə gəliri və xərcləri haqqında hesabatın saxlanılmalıdır.
Form 433-A Bölmə 5: Bank, İnvestisiya, Kredit və Sığorta aktivləri
Bank hesabları, investisiya hesabları, kredit kartı hesabları və sığorta siyasəti kimi bütün likvid aktivlərinizi bildirin.Bank hesabları: bank şöbəsinin adını və ünvanını bank hesabı nömrənizlə və qalıq balansınızla birlikdə təqdim edin. Bütün idarələri, əmanətləri və pul bazarınızdakı hesabları barədə məlumatları daxil edin. Banklarda, kredit ittifaqlarında və əmanət və kredit təşkilatlarında saxlanılan hesabları daxil edin.
Əlavələr tələb olunur: əvvəlki üç ay üçün bank hesabatları.
İnvestisiya hesabları: Səhmlər, istiqrazlar, qarşılıqlı vəsaitlər və sahib olduğunuz digər investisiya aktivləri haqqında məlumat verin. Hər hansı bir müddətli əmanət, depozit sertifikatları, IRA, Keogh, 401k və annuitetləri daxil edin. Pul bazarı fondları bank hesabı bölməsində bildirilməlidir.
Əlavələr tələb olunur: Sizin holdinqlərinizi göstərən brokerlik hesabatı, təslim dəyərini göstərən annuitet bəyanatı, depozit sertifikatları üçün cari dəyərin göstərilməsi və erkən çəkilmə cədvəli göstərən bank hesabatı, 401k plan dəyərinin göstərilən plan dəyərini və ödənilməmiş kreditlərin dəyərini göstərən planı.
Nağd pul: bir bank hesabında olmayan pulunuz barədə məlumat verin. Buna sahib olduğunuz və ya təhlükəsiz əmanət qutusunda saxladığınız pul daxildir.
Kredit kartı hesabları: mövcud kredit haqqında məlumat verin. Bütün kredit kartlarınıza, şöbə üçün ödəniş kartlarına və kreditin təmin edilməmiş xəttlərinə adını, ünvanını, kredit limitini və cari balansı bildirin. Avtomobil kreditləri və ipoteka barədə məlumat verməyin, bunlar Bölmə 7-də veriləcəkdir.
Əlavələr tələb olunur: əvvəlki üç ay üçün kredit kartı hesabatları.
Sığorta siyasəti: bütün həyatınızın və ya universal həyat sığortası siyasətinizin pul dəyəri haqqında məlumat verin. Müddətli həyat sığortası siyasəti pul dəyərini yığmır və buna görə də burada məlumat verilmir.
Əlavələr tələb olunur: sığorta şirkətinizin nağd dəyərini, kredit dəyərini və / və ya həyat sığortası siyasətinin təslim dəyərini əks etdirən bəyanatı.
Form 433-A Bölmə 6: Digər Hüquqi Bilgiler
Müvafiq Yes və No qutularını yoxlayın və tərəf olduğunuz hər hansı bir qanuni hərəkətə dair əlavə məlumat verin. Sizə əmək haqqı, sənə qarşı hər hansı qərar və hər hansı bir iflas üçün müraciət etdiyin hər hansı bir qarışıqlıq varmı? IRS, digər insanların köçürdükləri pul və ya aktivləri faktiki dəyərlərindən daha az və gələcək illərdə gəlir vəziyyətinizin dəyişməsini gözləməyinizdən də xahiş edir.Əlavələr tələb olunur: bu suallardan hər hansı birinə "bəli" cavab verdiyiniz təqdirdə ayrı bir hesabat kitabına ətraflı izahat verin.
Məsələn, istənilən iddia və ya iflas prosesini ətraflı izləmək istərdiniz.
Form 433-A Bölmə 7: Avtomobil, Daşınmaz Əmlak, Şəxsi və Biznes Varlıqları
Özünüzdə olan avtomobil, yük maşınları və daşınmaz əmlak haqqında ətraflı məlumat verin.Nəqliyyat vasitələri üçün, mileage, kredit balansı, borc verən, satınalma tarixi və aylıq ödənişinizin məbləği ilə yanaşı model, model və model məlumatı təqdim edin. Bir avtomobil və ya yük maşını icarəyə götürürsəniz, bu məlumatı Xətt 19-da göstərin. Nəqliyyat vasitələrinə avtomobillər, yük maşınları, mikroavtobuslar, RVs, qoşqular, motosikllər və gəmilər daxildir.
Mebel, sənətkarlıq və zərgərlik kimi fərdi əşyalar 21-ci sayında bildirilir.
Kompüterlər və alətlər kimi biznes aktivləri Line 22-də verilmişdir.
Eviniz və sahibi olduğunuz digər daşınmaz əmlak haqqında məlumat verin. Daşınmaz əmlak bölməsində bütün ipoteka və ev kreditləri xətləri haqqında məlumat verin.
Əlavələr tələb olunur: Kredit verənlərdən aylıq ödəniş və cari kredit balansını əks etdirən cari hesabatlar.
Avtomobil üçün, avtomobilinizin və yük maşınının ədalətli bazar qiymətini göstərən bir hesabat yazmaq çox yaxşı bir fikir olardı. Avtomobilinizin nə vəziyyətdə olduğunu və avtomobilin təxminən bazar dəyəri nə olduğunu izah edin. Mən Kelley Blue Book hesabatlarını istifadə edirəm və iki ən yaxın vasitə şərtləri üçün özəl tərəf dəyərlərini çap etdirirəm.
Məsələn, əgər avtomobil "yaxşı" vəziyyətdədirsə, yaxşı və əla şərait qiyməti hesabatlarını çap etdirəcəyəm. Bu, təxminən bir sıra ilə IRS təmin edəcək, eləcə də avtomobilin "yaxşı" vəziyyətdə olduğunu düşünürəm.
Daşınmaz əmlak üçün, faktiki əmlakın qiymətləndirilməsini ya da müqayisə ediləcək evlərin satışını göstərən bir əmlak agentindən bir hesabat vermək çox yaxşı bir fikir olardı. Adətən, müqayisəli satış hesabatı Tərəfdəki təklifin kobud layihəsi üçün kifayətdir, ancaq IRS bəzən tam qiymətləndirməni tələb edir. Evin vəziyyətini dəqiqləşdirmək yaxşı bir fikirdir. Əgər son zamanlarda ipoteka müddətini yenidən maliyyələşdirmək və ya ev krediti krediti əldə etmək istəyirsinizsə, kreditorlardan rədd edilmiş hər hansı bir məbləğdən istifadə etməyiniz, Tərəfdaşlığa dair Sənədlərə əlavə olunmalıdır. Bu, kreditorların sizə əlavə kredit vermək istəmədiyini göstərir.
Hər iki avtomobil krediti və ipoteka bir çox əhəmiyyətli yollarla Tərəfdəki təklifinizə aiddir. Hər şeydən əvvəl, IRS, vergi borcunuzu ödəmək üçün avtomobil və ya evinizi satmaq istəmir. Ümumiyyətlə, IRS ev və avtomobilinizi saxlamağınızı və ev krediti kredit xəttini çıxarmaq kimi verginizi ödəmək üçün digər yolları tapmağa üstünlük verir.
Bu səbəbdən IRS evinizin ədalətli bazar dəyərinə baxacaq, üstün ipoteka balansı ilə müqayisə edəsiniz və daxil olan əlavə kapitalın olub-olmadığını müəyyən edəcəksiniz. Ayrıca, IRS evinizin, avtomobillərinizin və digər vasitələrin dəyərini satış qiymətinə endirəcəkdir. Tez satış dəyəri 433-A Formu hesabatında hesablanır və əmlakın mövcud ədalətli bazar dəyərinin 80% -ə bərabərdir. Bəzi vergi ödəyiciləri kreditlərin balansı onların avtomobillərinin, yük maşınının və ya daşınmaz əmlakın sürətli satış dəyərindən artıq olduğunu hesab edirlər.
Bu ümumi qaydalara baxmayaraq, IRS vergi ödəyicisindən ikinci və ya üçüncü avtomobili satmağı xahiş edib və təklifi qəbul etməzdən əvvəl əhəmiyyətli bir səmərəli ev satmaq üçün soruşdum. Bunlar IRS ilə vergi ödəyicisi arasında danışıqlar üçün vacib məsələlərdir.
Sadəcə, İRS-nin vergi ödəyicisinin unikal maliyyə vəziyyəti nəzərə alınmaqla mümkün qədər çox pul toplamaq istədiyini unutmayın.
Form 433-A Bölmə 8: Borc alacaqları və alacaq borcları
Öz-özünə işləyən şəxslər üçün, bütün görkəmli debitor borclarınız barədə məlumat verin.Form 433-A Bölmə 9: Aylıq gəlir və xərclər
Cəmi aylıq gəlir və xərclər haqqında ətraflı məlumatı 9-cu bölmədə, 24-dən 45-dək həddə çatdırın. Aylıq büdcə, 433-A Formu və geniş sənədlər ilə yanaşı, Tərəfdaşlığınızdakı Tövsiyə tətbiqində vacib elementlərdir. Əslində, 9-cu bölmədə büdcəniz və mənfəət vergisi üçün nə qədər pul toplaya biləcəyini müəyyən etmək üçün IRS-yə informasiya ilə təmin etmək üçün Əmək Müfəttişliyində hesablanmış məqbul toplama potensialı.Mən hər zaman üç büdcəni hazırlayıram, hər biri müxtəlif meyarlardan istifadə edir.
Hər bir büdcənin təmsil etdiyinin və kompromis tətbiqində ümumi təklifinizlə necə uyğun olduğunu görmək vacibdir. Forma 433A-nın 9-cu bölməsində tələb olunan məlumat kateqoriyalarını əks etdirən bir elektron tablo şablonu istifadə edərək kompromis büdcələrində bütün təklifləri hazırlayıram.
Büdcə № 1 - Həqiqi gəlir və xərclər. Bu, bir aylıq ümumi gəlir və ümumi xərclərinizi təmsil edir. Quicken, Quickbooks və ya bir elektron tablo istifadə edərək, xərclərinizi təqib etdiyiniz yer lazımlı olacaq. Mən adətən son üç ayda gəlir və xərclərin ortalamasını götürürəm və onları 9-cu bölmədə müvafiq kateqoriyalara təqdim edirəm. Bu, vergi ödəyicisinə onların faktiki maliyyə vəziyyəti barədə yaxşı bir baxış təqdim edir. Aradığınız mühüm məlumatlar Ümumi Mənfəət (Xətt 34) və Ümumi Yaşam Gəlirləri (Line 45) arasındakı fərqdir. Müsbət bir sayınız varsa, o zaman vergi ödəyicisinin bir ay ərzində birdəfəlik gəlirləri var.
Vergi ödəyicisinin bir aylıq ödəniş müqaviləsi üçün uyğun olub-olmadığını öyrənmək üçün bu istifadə olunan gəlir rəqəmindən istifadə edərdim.
Büdcə 2 - Bəzi IRS sərhədləri istifadə edən gəlir və xərclər. IRS, ümumiyyətlə, bir insanın və onun ailəninin sağlamlığı, rifahı və ruzi ilə birbaşa əlaqəli olmayan xərcləri qadağan edəcəkdir.
Beləliklə, məsələn, kabel televiziyası, özəl məktəb və kredit kartı ödənişi üçün xərclər vergi ödəyicisinin büdcəsində nəzərdə tutulmayacaqdır. Aylıq aylıq büdcəyə daxil olan maddələr 44-dən 44-cü Lines üçün dipnotlar və təlimatlarda verilmişdir. Bu büdcə üçün müzakirə etmək üçün lazım olan 3-cü büdcəyə nisbətən nə qədər "əlavə xərclər" olduğunu müəyyənləşdirmək üçün başlanğıc nöqtəsidir.
İcazəsiz xərclər aşağıdakılardan ibarətdir:
- Qida, geyim, ev təsərrüfatı məhsulları və şəxsi qayğı məhsulları (35-də göstərilmişdir),
- Kirayə, ipoteka ödəməsi, əmlak vergisi, kirayəçinin sığortası, ev sahiblərinin sığortası, HOA ödənişləri, elektrik və qaz kommunal, telefon kommunalları, su, mazut və çöp yığımı
- Avtomobil krediti ödənişləri, icarə haqqı, avto sığorta, qeydiyyat və lisenziya haqqı, texniki xidmət, təmir, benzin, park, avtobus və ya avtobus marşrutu (37 nömrəli məlumat)
- Tibbi sığorta haqları, həkimlər və dərmanlar üçün birgə ödənişlər, xəstəxanaya yerləşdirmə və digər tibbi və səhiyyə xərcləri (Satır 38-də verilmişdir),
- Federal gəlir vergisi təyini, Sosial Müdafiə və Medicare əmək haqqı vergisi, təxirə salınmış vergi ödəmələri, dövlət gəlir vergisi təyini, yerli gəlir vergisi saxlama (39 saylı hesabat) üzrə vergilər,
- Uşaq dəstəyi, aliment və digər məhkəmə sifarişli ödənişlər (40-cı sinifdə bildirilmişdir),
- Həyat sığortası üzrə mükafatlar (42-cü satır barədə məlumat verilmişdir)
- Digər etibarlı borc, məsələn, 401k və ya depozit sertifikatı ilə təmin edilmiş kreditlər (43-cü satırda bildirilir) və
- Vergi ödəyicisinin sağlamlığı, rifahı və rifahı üçün zəruri olan digər xərclər. Hər hansı qeyri-adi, lakin zəruri xərcləri ətraflı. Yaxşı bir nümunə peşə lisenziyasını yeniləmək üçün ödənilən illik ödənişlər olacaqdır. Xərc bir şəxsin işi, karyerası və ya ruzi ilə birbaşa əlaqəli olmadığı təqdirdə, IRS bu xərcləri təmin edəcəkdir. (Satır 44-də bildirildi).
Büdcə № 3 - IRS Toplama Maliyyə Standartlarını istifadə edən gəlir və xərclər
IRS ərzaq və geyim (line 35), mənzil və kommunal xidmətlər (xətt 36) və nəqliyyat (xətt 37) üçün milli və yerli xərclər standartlarının bir dəstini hazırlamışdır. Kollektiv olaraq, bu xərclərin göstəriciləri "Collection Financial Standards" adlanır.
Ərzaq, mənzil və nəqliyyat üçün icazə verilən aylıq xərclər aşağıdakılardan məhduddur:
- Həqiqi xərciniz, və ya
- müvafiq Maliyyələşdirmə Standartı
Buna görə, faktiki xərclərinizi bilmək lazımdır (Büdcə № 1 yığılmış).
Qida və geyim xərcləri , icazə verilən yaşayış xərcləri üçün milli standartlarla məhdudlaşır. (Alyaska və Havay sakinləri yüksək icazə verilən ərzaq və geyim xərclərinə malikdirlər). Milli standart bir ailənin sayı və aylıq ümumi gəlirə görə bölünür.
Mənzil xərcləri mənzil xərcləri üçün yerli standartlarla məhdudlaşır. Standart bir ailənin və ailənin yaşadığı mahaldakı insanların sayına görə bölünür.
Nəqliyyat xərcləri nəqliyyat xərcləri üçün regional standartlarla məhdudlaşır. Standart bir ailənin sayı və ailənin yaşadığı bölgə sayına görə bölünür.
3 saylı büdcədə, Lines 35, 36 və 37-də göstərilən rəqəmləri müvafiq Maliyyələşdirmə Standardından aşağı olan və ya 1-Büdcədən faktiki xərcləyin.
Həmçinin, 3 saylı büdcədə, IRS-nin 44 Digər xərclər üçün xəttin tələb etdiyi xərclərə icazə verməyəcəyini fərz et. 3 saylı Büdcə, IRS perspektivindən maliyyə vəziyyətinizin şəkilini təqdim edir.
Çox tez-tez bütçeniz altında olduğunuzdan daha çox IRS büdcəsi altında əlavə pulunuz olduğu kimi görünəcək. 3 saylı büdcə, ümumiyyətlə, 433A formasına iş yerində ağlabatan toplama potensialının hesablanması üçün əsas olur.
Toplama maliyyə standartlarından istifadə edərək xərclərinizi təhlil etmək, ehtimal ki, çox güclü emosional reaksiyalar yaradır.
433A formasına tələb olunan əlavələr xülasəsi
Forma 433A'ya aşağıdakı sənədləri əlavə etməlisiniz:
- Son vergi qayıtdığınızın surəti (bütün proqramları ilə Form 1040, 1040A və ya 1040EZ),
- Son üç ay ərzində bütün cari xərclərin sübutu,
- Son üç ay ərzində bütün nəqliyyat xərclərinin sübutu,
- Son üç ayda bütün sağlamlıq xərclərinin sübutu və
- Son üç ay ərzində hər hansı məhkəmə tərəfindən ödənilən ödənişlərin sübutu.