01 Təqaüdçü IRA-nın Kollecin Əmanət Hesabları kimi Baxışları
Baxış:
Alternativ bir kollec əmanət hesabı kimi bir IRA, xüsusilə bir Roth IRA-nın istifadəsi ilə əlaqədar bir çox bəla olmuşdur. Bu ideyanın əsası, IRA-nın ixtisaslı kollec xərcləri üçün istifadə edildiyi təqdirdə, 10% -dən çox vaxtından əvvəl cəza çəkməyinizə imkan verməkdir.
Bu cəzanın çəkilməməsi tez-tez gəlir vergilərindən qaçınmaqla qarışdırılır. Bu geri çəkilmələr əvvəlcədən sərbəst buraxılmayan vəsaitlərdən ənənəvi və ya ROT IRA-dan geri çəkilməyinizdən asılı olmayaraq, normal gəlir vergisindən çəkinməyəcəkdir.
Roth və ya Traditional IRA istifadə edərək, çoxsaylı şübhəli fərziyyələr tələb edən inkişaf etmiş maliyyə planlaşdırma strategiyasıdır və ümumiyyətlə tövsiyə edilmir. Bu texnikanın faydaları Bölmə 529 Əmanət hesabı və ya Coverdell ESA-nın istifadə faydaları ilə müqayisə edilə bilər.
İdeal investor:
Roth və ya Traditional IRA kollecləri üçün investisiya aşağıdakı şərtlər bir sıra mövcud olduqda qiymətləndirilməlidir:
- A valideyn onların vergi qaydalarına dair bilik və biliklərində mürəkkəbdir.
- Pensiya məqsədləri artıq digər planlar vasitəsilə kifayət qədər təmin edilir.
- Valideynlər və ya uşaq bir IRA-ya iştirak etmək hüququna malikdir.
- Hər hansı kollec qənaətini göstərsələr, onlar maddi yardım almayacaqlar.
- Onlar artıq digər kollec qənaət variantları həyata maksimal və ya onların gəlir əsasında uyğun deyil.
- Onların orijinal investisiyalarından daha çox çəkilməsinə ehtiyac qalmayacaq.
- İstifadə edilməmiş aktivlər üzərində yekun nəzarətin saxlanmasını istəyirlər.
02 Colourge IRA istifadə üstünlükləri və dezavantajları
Potensial üstünlüklər:
Bir IRA-nı istifadə etmək üçün ən böyük potensial üstünlüklərdən biri, pensiya planı aktivlərinin əksər maliyyə yardımı hesablamalarına daxil edilməməsidir. Eyni bir pul miqdarı Coverdell ESA ya da Bölmə 529 hesabında saxlanılırsa, dəyərinin 5.64% -i hər il maliyyə yardımı sayılır.Başqa bir üstünlüyə görə, əgər IRA-da normal pensiya yaşına (ən azı 59 1/2) qədər saxlanılan istifadə olunmamış vəsaitlər 10% -dən çox çəkilmə cəzasına tabedir. Roth IRA halında, onlar da gəlir vergisi tətbiq edilməyəcək.
Bu, geri alındıqda istifadə edilməmiş Bölmə 529 və ya Coverdell ESA fondlarına qarşı verilmiş 10% cərimə (artı gəlir vergisi) əksinə dayanır.
Potensial Dezavantajlar:
Həm də bu strategiyaya bir çox nöqsanlar var. Yəqin ki, ən böyük illik illik pensiya qənaətiniz üçün İRA-nın istifadəsinin itirilməsi. Kollec üçün qənaət etmək üçün təqaüdçü bir IRA istifadə edərək, gələcək üçün qurtarmaq üçün istifadə etmək imkanı. Pensiya bir kollec təhsilindən daha bahalı olacağından, bu əsas məsələdir.Digər bir dezavantaj isə çekilən vəsaitlər üzrə vergiyə cəlb olunacaq. Ənənəvi (çıxılan) İRA-da bütün çıxarılmış məbləğ Federal və dövlət gəlir vergisi tətbiq edilir. Roth IRA-da, orijinal ödənişlərinizdən yuxarı və ya yuxarı çıxarılan hər hansı vəsait bir federal və dövlət səviyyəsində vergiyə cəlb ediləcəkdir.
Bu, 529-cu Bölmə planları və Coverdell ESA-nı nəzərdə tutan vergilərdən azad pul çıxarılması ilə müqayisə olunduqda, bu, əhəmiyyətli bir şəkildə pul sərf etməyəcəkdir.
Məsələn, İRA tipindən ixtisaslı maliyyəyə görə 20.000 ABŞ dolları vergiyə cəlb edilə bilən xərclər asanlıqla 5 min ABŞ dolları vergilərə (məsələn, 25% Federal və 5% dövlət vergisi dərəcəsi olduqda) ödənilə bilər. Bölmə 529 və ya Coverdell ESA hesabından eyni çəkilmə vergilərdən azad olardı.
Kollec İİR üçün 03 investisiya variantları və vergi üstünlükləri
İnvestisiya Seçimləri:
IRA-nın icazə verdiyi investisiyalar fərdi səhmlərin, istiqrazların, CD-lərin və qarşılıqlı fondların tam menyunu daxil edir. Əlavə olaraq, IRA-larda annuitetlər əldə oluna bilər, lakin ümumiyyətlə yol verməmək lazımdır.Vergi faydaları:
Hər hansı bir İRA-nın böyük üstünlüyü vergi təxirə salınmış artımdır. Başqa sözlə, hər il verginizi faizlər, gəlirlər və investisiyaların artması ilə ödəmək lazım deyil. Ənənəvi İRA ilə olduğu kimi bu vergi daha sonra vergi ödəməli olsa belə, böyümənizi artırır.Lakin, təhsil xərcləri üçün pul ayrıldıqda bu fayda qismən itirilir. İRS, erkən çəkilmə üçün 10% cəzadan imtina etməsinə baxmayaraq, başqa yerdə vergiyə cəlb edilməmiş pulla bağlı gəlir vergisi üçün hələ də məsuliyyət daşıyır. Bu, çıxarılan İRA-dan çıxarılan hər hansı bir pul deməkdir və Roth IRA-nın gəlirləri gəlir vergisi ilə vurulacaq.
04 Kollec İİR üçün maddi yardım xərcləri və təsirləri
Uyğun xərclər:
- Kollec səviyyəsində və ya daha yüksək təhsil (lakin otaq və şura deyil)
- Kitablar, avadanlıqlar və ödənişlər (məktəb tərəfindən tələb olunarsa)
Federal Maliyyə Yardımı haqqındakı təsiri:
Ənənəvi və ya Roth IRA kimi pensiya hesablarında saxlanan pulların Federal FAFSA formasında bildirilməsinə ehtiyac yoxdur. Beləliklə, bu, maliyyə yardımına uyğun deyildir.05 Kollec İİR üçün katkı və uyğunluq qaydaları
Uyğunluq:
10% erkən çəkilmə cəzasının çəkilməməsi hesab sahibinin, həyat yoldaşının, uşaqlarının və ya nəvələrinin təhsili üçün olmalıdır.Katiblik qaydaları:
IRA-nın növü, təsir göstərən şəxsin yaşı və gəlirindən təsirlənən və işəgötürən tərəfindən əmanətçiyə və ya onların həyat yoldaşına pensiya planı veriləcəyi və ya olmasından asılı olan kompleks töhfə qaydaları var.Bir IRA-ya maksimum töhfə 50 yaşdan yuxarı hesab sahibləri üçün əlavə 1000 ABŞ dolları olan adam başına 5,000 ABŞ dolları təşkil edir.