Fərdi mənfəət vergilərinin təqdim edilməsinə dair ümumi baxış
Bir çox qaydalarla qarşılaşdığınız zaman və bir az da başa düşməsəniz, bir çox insanın vergi müddəti ilə bu problemlə qarşılaşması olduqca ağır bir təəssürat yaratmaq təbiidir. Vergi qanunvericiliyinin əsas anlayışları antasidlərə və hətta vergilərinizə görə bəzi pulları saxlaya bilər. Özünüzə bir mütəxəssis çağırmağa və başqa birinin qayğısını hazırlamaq üçün sancağınızı asmaq üçün hazır olmaya bilərsiz, ancaq bu qaydaları bilmək sülhə doğru uzun bir yola gələ bilər ki, özünüz hazırlamaq üçün köynəklərinizi düzəldirsiniz.
İşdə şəxsi gəlir vergisi hesabatını verdiyiniz zaman bilmək üçün lazım olan məlumatların ümumi görünüşüdür və gələn ilki gəlir üçün bir az vergi planı etdiyiniz kimi.
Siz mütləq faylınız varmı?
Hər kəsin fərdi mənfəət vergisi vergisi verməməsi lazımdır. Əslində, əgər Sosial Müdafiə faydaları keçən ilki yeganə gəlirsə, buna ehtiyac yoxdur. Əlilliyin sığortası üzrə ödənişlər vergiyə cəlb edilmir və tək gəlir əldə etdiyiniz təqdirdə geri qaytarılmanı tələb etmir və eyni zamanda Əlavə Təhlükəsizlik gəlirinə də aiddir. Əgər yeganə mənfəət mənbəyiniz işdən və ya investisiyadan gəlmirsə, vergi mütəxəssisinizlə əlaqə saxlayırıq.
Bir az gəlir qazanarsan nə olar? Geri qaytarmağı tələb etməli olduğunuz olsun, təqdimat statünüzə asılıdır.
- 2016-cı il vergi ili üçün - 2017-ci ildə veriləcək qaytarma - 65 yaşınadək vahid vergi ödəyiciləri normal iş və / və ya investisiyalardan 10,350 ABŞ dollarından az məbləğdə qazandıqları halda geri qaytarmaq məcburiyyətində deyil.
- Yaşınız 65 və ya daha çox olduğunuzda, geri qaytarılması üçün 11.900 $ qədər bir az daha çox otaq var.
- Evinizin başçısı olmağa layiq olursanız, 65 yaşın altındaysanız və 65 yaşınadək 14,900 dollara çıxarsanız, tavan 13,350 dollara yüksəlir.
- Evli olduğunuz halda, birgə verdiyiniz təqdirdə, həm sizin, həm də həyat yoldaşınız 65 yaşınadək 20,700 ABŞ dollarıdır. Əgər hər ikinizdən biri 65 və ya daha böyük, 21 min 950 dollara qədər, bu isə 23,200 dollara qədər artırır.
- Evli və ayrı-ayrılıqda sənsəniz, geri qaytarmağı tələb etməzdən əvvəl çox şey qazana bilməzsiniz: 4,050 $, yaşınız nə qədər olursa olsun.
Özünü məşğulluq üzrə əldə olunan ərəfə, 2016-cı il vergi ili ilə müqayisədə həmişə 400 dollardır. Bu qədər çox pul qazanarsanız və ya öz işinizi idarə etsəniz, vergi bəyannaməsi verməlisiniz.
İl boyu ödəniş edən hər kəsdən bir Form 1099-MISC almalısınız. Bu $ 400 limit məhdud bir rəqəmdir. Başqa sözlə, əgər Joe sizə 290 dollar ödəmiş və Sally sizə 110 dollar ödəmişsə, bu iki ödəniş birlikdə əlavə edildikdən sonra 400 dollara başa gəlir.
Hər halda fayl istəyə bilər
"Phew!" Deyərkən və kalkulyatorunuzu qoyduqdan əvvəl, bunu düşünün. Əgər gəliriniz sizin təqdimat statusu üçün bu parametrlər daxilində düşərsə, geri qaytarılacaq olan qazanılmış mənfəət vergisi krediti tələb edə bilərsən. Daxili Gəlir Xidməti, kreditin vergi öhdəliyini aşması halında pul göndərir - yalnız kredit tələb etmək üçün geri qaytarmağı xahiş etsəniz.
Eyni şəkildə, ötən il sizin təqdimat statünüzə görə daha az həddi qazanmış olsanız, geri qaytarmağı tələb etmirsiniz, amma işəgötürəniniz ödənişlərinizdən gəlir vergisini saxlamır. Fayl vermədiyiniz təqdirdə bu pulun geri qaytarılması mümkün deyil.
Nə Vergi Mütəxəssisi Sizə Düşürsünüz?
Doldurmaq məcburiyyətində olduğunuzu düşünürsek, növbəti sual ödəmək üçün nə qədər olur.
Vergi dairələri bir çox vergi ödəyicisini mürəkkəbləşdirir, buna görə də bir az mystified olduğunuz halda tək hiss etməyin. Onlar, mənfəətin faizini təyin edirlər, müxtəlif ayırmalar tələb etdikdən sonra İRS-yə verməlisiniz.
2017-ci il vergi ili üçün necə onların dağıdılması. Bu, 2018-ci ildə qaytarılacaq bir gəlirdir.
- 10 faiz: gəlirdən $ 0 - $ 9,325
- 15 faiz: 9,326 dollardan 37,950 dollara
- 25 faiz: 37,951 dollardan 91,900 dollara
- 28 faiz: 91,901 dollardan 191,650 dollara qədər
- 33%: $ 191,651 - $ 416,700
- 35 faiz: 416 701 dollardan 418 400 dollara qədər
- 39,6 faiz: 418,401 dollar və daha çox
Bir çox insanlar bu gəlirləri bütün gəlirlərinə görə ödəməlidirlər, lakin bu, dəqiq deyil. Əgər 37 min dollar gəlir əldə etsəniz, ilk 9,325 ABŞ dolları vergilərində yalnız 10 faiz ödəyəcəksiniz - bu hissə yüzdə 10 faiz məbləğə düşür. Yalnız bu məbləğdən, gələcək vergi məbləğinə düşən hissədən 15 faiz ödəyəcəksiniz. Eyni şəkildə, əgər 50.000 dollar qazanarsan, yalnız 37,950 dollardan çox qazandığınız dollar üçün 25 faiz vergi dərəcəsi ödəyəcəksiniz.
İndi bu gəlirdən çıxa bilərsiniz
Gəlirinizi azaltmaq və potensial gəlirinizi daha aşağı vergi möhürünə gətirmək üçün asılı şəxslərə müraciət edə və digər ayırmalar ala bilərsiniz. Bir Pew Araşdırma Mərkəzinin araşdırmasına əsasən, 2014-cü ildə 50.000 ABŞ dollarından az qazanan Amerika vergi ödəyicilərinin ümumi vergi dərəcəsi bütün mövcud ayırmalardan istifadə etdikdən sonra yalnız 4,3 faiz təşkil etmişdir.
Vergi Məcəlləsində göstərilən ən böyük ayırmalardan biri şəxsi azaddır . 2017-ci il vergi ilindən etibarən, özünüzə əlavə vergi bəyannaməsinə iddia edə biləcək hər bir şəxs üçün vergiyə cəlb olunan gəlirdən 4,050 $ qırxmaq olar. Yüksək gəlir səviyyəsində - fiziki şəxslər üçün 261,500, ev təsərrüfatlarının başçıları üçün 287,650 dollar və birgə ərizə verən cütlüklər üçün 313 800 ABŞ dolları - bu fərdi istisna məbləğləri "mərhələdən çıxmağa" başlayır. Sizin gəliriniz bu məhdudiyyətlərdən artıq olduqda standart məbləğdən daha az iddia almağa haqqınız olacaq və daha çox qazanana görə fərdi istisnalar tələb edə bilməzsiniz.
Əks təqdirdə, ötən il 50.000 dollar qazanmışsan və heç bir qardaşınız olmayan bir vergi ödəyicisiyseniz, vergiyə cəlb olunan gəliriniz 45,950 dollara düşür.
İndi bir uşağınız olsaydı nə oldu. Sizin gəliriniz $ 8,100 - 4,050 dəfə iki dəfə azalır. İki asılısınız varsa, gəliriniz $ 12,150 azalar.
İnsanlar öz heyvanlarını asılılar kimi iddia edə biləcəklərini təəccübləndirə bilmirlər. Əla, bu asan deyil. Qəti qaydalar tətbiq olunur. Birincisi, sizin ailə üzvləriniz insan olmalıdır və uşaq övladları və digər qohumları üçün müxtəlif qaydalar var.
Uşaqlıqdan asılı olan seçicilər
Bağımlı olduğunuza uyğun olaraq, bir uşaq:
- Sizinlə əlaqəli ol, amma bu qayda sərbəst şəkildə tətbiq olunur. Adəm övladları və övladları yarı kardeşlər kimi yaradılıblar.
- Vergi ilinin son günündə 19 yaşdan kiçik və ya tam zamanlı bir şagird olaraq qeydiyyatdan keçsə, 24 yaşından kiçik olun
- Sizdən daha gənc ol və ya evləndiyiniz və birgə verdiyiniz halda, ya sizin ya da həyat yoldaşınızdan daha gəncsiniz
- İlin altı ayından çoxu ilə yaşayırsınız
- İl üçün öz dəstəklərinin yarıdan çoxunu ödəmədik
Yaş qaydası əlil uşaqlara aid deyil və bəzi təcrid olunmuş hallarda sizinlə əlaqəli olmayan bir uşağı tələb edə bilərsiniz. Bəlkə də qız yoldaşınızla birlikdə yaşayır və uşağını dəstəkləyirsiniz. Əgər o, özündən asılı olmayaraq, özündən asılı olmayaraq iddia edə bilmirsə və heç kim onu ona iddia edə bilmirsə, bunu edə biləcəyiniz bir kənar şans var. Əgər belə bir vəziyyətdə olsanız, bir vergi mütəxəssisi ilə danışın.
Seçici yaxınları
IRS, böyükləriniz üçün yaşlı ananı dəstəklədiyiniz kimi bir çox qaydalara malikdir.
Fərqli qohumlara yaş fərqi yoxdur - fərd bir uşaq ola bilər, lakin yetkinlik yaşına çatmayanlar başqa birinin "seçməli uşağı" ola bilməz. Bu, qızınızın uşağını tələb etməyə imkan verəcək vergi qaydasıdır. Bəzi digər qaydalar da tətbiq olunur.
- Birey sizinlə əlaqəli olmalıdır. Əlaqədar olduğunuzdan asılı olaraq, o, bütün il sizinlə yaşaya bilər. Valideyn sizinlə yaşamaq olmazdı.
- Yılın ümumi gəliri 2017-ci ildə 4,050 ABŞ dolları olan iddia etmək istəyən fərdi istifadənin məbləğindən az olmalıdır.
- Onun ümumi dəstəyinin ən azı yarısını ödəməlisiniz.
Yenə də bunlar ümumi qaydalardır, buna görə birinin sizinlə bağlı olduğunuzu düşündüyünüz bir xətt skating olduğunuzu görürsən, əmin olmaq üçün bir vergi mütəxəssisi ilə əlaqə saxlayın. Biri iddia etməli olduğunuz kimsəyə iddia etsəniz, bir audit üçün özünü aça bilərsiniz.
Standart Dəyişiklik
Siz hələ vergiyə cəlb olunan gəlirlərinizlə üz-üzə durmursunuz. Sizə daha çox ayırmalar var. Ən azından, vergi möhürünüzü müəyyən etmək üçün ümumi gəlirinizdən əlavə 6,350 $ çıxara bilərsiniz. Bu fərdi vergi ödəyicilərinə və evli olanlara ayrı-ayrılıqda verilməsi üçün standart vergidir . Evli olduğunuzda və birgə verdiyiniz təqdirdə 12.700 ABŞ dolları ikiqat olarsa, ev təsərrüfatının rəhbəri olmağınız üçün 9,350 dollardır.
Əgər bir ailənizlə birlikdə olsanız, mənfəətinizdə 50.000 ABŞ dolları azalıb 35.550 $ azalıb: 50.000 ABŞ dolları, 8.100 ABŞ dolları, iki fərdi imtina üçün standart imtina üçün $ 6,350. Ancaq bu iddia etdiyiniz bağımlısanız sizi ev təsərrüfatının rəhbəri olaraq xeyirli dərəcədə təmin edə bilər. Bu, 17,450 dollar gəlir əldə edəcək, şəxsi istisnalar isə 8,100 dollar, 9,350 dollardır. Vergi tutulan gəliriniz yalnız 32,550 dollar olacaq.
Başqa seçiminiz dediklərinizi cədvəlləşdirmək olardı, ancaq bu sizin xeyrinizə aid ola bilməz. İl ərzində verdiyiniz vergilərdən çıxılan bütün xərcləri əlavə edirsiniz - Siz verdiyiniz hər bir sübuta əsasən cəmi aşağı qiymət verdik. Çıxılmayan xərclərə tibbi ödənişlər, xeyriyyə töhfələri və əmlak vergisi kimi əşyalar daxildir. Daha sonra standart endirimin əvəzinə ümumi çıxardınız.
Bəzi xərclər məhdudiyyətlərə məruz qalır, belə ki, ev təsərrüfatının rəhbəri olsanız, 9,350 ABŞ dolları və ya tək bir vergi ödəyicisiyseniz 6,350 ABŞ dolları həcmində çıxarsınız. Və əgər siz verdiyiniz standart imtiyazın miqdarı ilə müqayisədə daha çox vergi çıxılmayan xərcləriniz olmadıqda, daha çox gəlir vergisini ödəməyinizdən artıq ödəyəcəksiniz. Müstəqil vergi ödəyicilərinin əksəriyyəti - təxminən 66 faiz - standart imtina tələb edir.
Gəlirlərə düzəlişlər
Standart çıxılmanıza əlavə olaraq bəzi ayırmalar ala bilərsiniz. Bunlara gəlirlərə düzəlişlər və ya "xətt yuxarı" dedikləri deyilir və bunları iddia etmək üçün cədvəl vermək olmaz. Formalaşdırılmış ümumi gəlirinizi müəyyən etmək üçün onları 1040 Formunuzun ilk səhifəsində çıxarın. Tələbə krediti faizini ödəyirsinizsə, buradan çıxsın. Eyni şəkildə, əgər köhnə alimentə ödədiyiniz təqdirdə, bu gəlirə düzəliş kimi çıxsanız, bu pula vergi ödəməlisiniz. IRA-nın fəaliyyətləri də gəlirlərə düzəliş kimi çıxarıla bilər.
İndi Vergi Qanununu Azaldıra bilərsən
Tamam, haqq etdiyiniz bütün kəsintilərini alaraq bitirdiniz. Bəlkə, şəxsi istisnalar, standart imtina və bu tələbə kreditləri üzrə ödəndiyiniz faiz sayəsində, $ 50,000 gəlirini 31,000 dollara endirə bildiniz. Amma bu çıxdıqdan sonra hala 1 milyon ABŞ dolları borcu olduğunuzu görürsən?
Bu, vergi kreditlərinin olduğu yerdir. Bu vergi borcunu aradan qaldırmaq üçün bir sıra vergi kreditləri mövcuddur. Onların böyük əksəriyyəti geri qaytarılmır. Bu, onlar IRS-ə borclu olduğunuz balansı azaltmaq və ya hətta aradan qaldırmaq deməkdir, ancaq IRS kreditin hər hansı birinin qaldığı təqdirdə balansı saxlamağa başlayır. Əgər 2000 ABŞ dolları məbləğində kredit ala bilirsinizsə, ancaq 1,000 ABŞ dolları məbləğində borcunuz varsa, kredit vergi hesabınızı silməyəcək - bir şeyə borcunuz olmayacaq və hökumət 1000 dollardan daha zəngindir.
Geri qaytarılacaq kreditlər - yuxarıda qeyd olunan gəlir vergisi krediti kimi - daha yaxşıdır. Bu kreditlərdən hər hansı birini tələb etmək hüququnuz varsa, vergi borcunuz sıfıra endirildikdən sonra IRS sizə balans üçün çek göndərir. 2000 dollarlıq geri qaytarılacaq kredit vergi borcunuzu aradan qaldıracaq və IRS 1000 dollarlıq balansı verəcəkdir.
İşdə iddia edə biləcək ən ümumi vergi kreditlərindən bəziləri:
- Earned Income Tax Credit : EITC, aşağı gəlirli vergi ödəyicilərini asılılarla təmin etmək məqsədi daşıyır. 2017-ci ildən etibarən mümkün olan maksimum kredit 6,318 ABŞ dolları təşkil edirsə, evli olduğunuzda, birgə verdiyiniz təqdirdə və üç və ya daha çox ailəniz varsa. Sizin gəliriniz müəyyən eşiklər altına düşməlidir. Daha çox pul qazanarkən kredit azalır və çox qazansa, nəticədə tamamilə əlçatmazdır.
- American Opportunity Vergi Kredisi : 2017-ci ildən etibarən təhsilə və orta təhsilin ilk dörd ilində baş verən digər təhsil xərclərinə görə bir tələbə üçün 2500 ABŞ dolları məbləğində kredit tələb edə bilərsiniz. Kreditin yüzdə 40ı geri qaytarılacaq. Bu, maksimum 2500 dollar kredit almağa haqqınız varsa 1000 dollara qədər geri ala bilərsiniz.
- Uşaq və Bağlı Baxım Kredisi : Çocuğunuza və ya başqa bir ailənizə qayğı göstərmək üçün bir kəsə ödəməli olsanız, işə çıxa və ya iş axtarmağa gedə bilərsiniz, siz uşaq və ailənə aid olan vergi kreditinə uyğun ola bilərsiniz. Uşaq 13 yaşdan kiçik olmalıdır və yetkinlik yaşına çatmayan şəxslər əlil olmalıdır. Həyat yoldaşınız əlil olduqda və kimsə onunla birlikdə qalması vəziyyətində bu krediti tələb edə bilərsiniz. Kreditin məbləğini hesablamaq mürəkkəb ola bilər, belə ki, onu anlamaq üçün bir mütəxəssisin köməyinə ehtiyacınız ola bilər. Bu geri qaytarılmır.
- Uşaq Vergi Kredisi : Bu, 17 yaşından kiçik uşağınızın hər birinə görə 1000 ABŞ dolları məbləğindədir və siz qayğı xərcləri üçün kredit əlavə olaraq iddia edə bilərsiniz. Bu geri qaytarılmır, amma Əlavə Uşaq Vergi Krediti, 10 faiz vergi möcüzəsinə düşsəniz, bu geri qaytarılacaq. Bu, bir qədər pul qazanmaq üçün uşaq vergi krediti ilə işləyir. Vergi möhürü qayda 2017-ci il yanvar ayından etibarən tətbiq olunan vergi qanunvericiliyinə yenidir.
Mənimsəmə, pensiya yığımı və müəyyən mənzil xərcləri üçün mövcud kreditlər mövcuddur. Yüksək gəlir səviyyələrində bəzi mərhələlər həyata keçirilir.
Nə ödəyəcəksiniz?
Hər şey deyildikdən və bitirdikdən sonra, hala IRS pul borcuna borclu olsanız və nə zaman geri göndərdiyiniz zaman ödəniş göndərmək üçün əllərinizi nağdlaşdırmaq mümkün deyildir? IRS bir neçə yolla sizinlə işləmək istəyir:
- Əgər geri verildikdən sonra 120 gün ərzində ödəyə biləcəyini düşünürsəniz, bu tənzimləməni etmək üçün IRS-i 1-800-829-1040 nömrəsinə zəng edin.
- Əgər pulla gəlmək üçün daha uzun müddətə gələcəyini düşünürsəniz, taksit razılaşması üçün uyğun ola bilərsiniz, belə ki, vergi borcunuzu müntəzəm və bərabər aylıq ödənişlə ödəyə bilərsiniz. Bununla əlaqədar bəzi haqlar var.
- Çox çətin vəziyyətdə olduğunuz halda, IRS-ə zəng edin - ya da daha yaxşıdır, bir vergi mütəxəssisi ilə məsləhətləşin - kompromisdə bir təklif daxil olmağı görmək. Qaydalar mürəkkəbdir, lakin İRS siz borcunuzun yalnız bir hissəsini qəbul etməyə hazır ola bilər.