Vergi ödəməyən investisiyalara vergiyə uyğun gəlir vergisini necə hesablamaq olar?

Vergidən azad olan qiymətli kağızlar üzrə real gəlir dərəcənizin başa düşülməsi

İnvestorlar gəlir əldə edən daha sərfəli investisiyalar axtarırlarsa, əksəriyyəti sabit gəlirli qiymətli kağızlar kimi istiqrazlar kimi düşünürlər. Amma korporativ istiqrazlardan xəzinə istiqrazları, hətta bələdiyyə istiqrazları kimi dövlət istiqrazlarına qədər bir çox növ istiqrazlar var. Bu növ investisiyalar ən çox səhmlərdən fərqlənir, çünki səmərəliliyin artmasına görə dəyərin bir qədər artmasına qarşı müntəzəm, sabit gəlir əldə etmək üçün istifadə edilə bilər.

Müxtəlif istiqraz növləri və fərqli emitentlər və faiz dərəcələri ilə fərdi istiqrazlar arasındakı fərqlər arasındakı fərqlər olsa da, bəzi investorlar üçün istiqraz növlərinin ən qiymətli fərqlərindən biri vergi müalicəsidir.

Bağlı bir sinif var, xüsusilə federal və tez-tez hətta dövlət vergilərindən azad olduqları üçün unikaldır. Bu istiqrazlar bələdiyyə istiqrazlarıdır.

Bələdiyyə borclarının vergi faydaları

Digər istiqraz növlərindən fərqli olaraq, bələdiyyə istiqrazları və bəzi bələdiyyə istiqrazlarının faizləri federal gəlir vergisindən azaddır. Əlavə olaraq, istiqrazın verildiyi dövlət və ya bələdiyyədə yaşadığınız halda dövlət vergisi vergisindən də azad ola bilər.

Bu vergi imtiyazları səbəbindən, yüksək gəlirli möhürlərdə olanlar, əmələ gəlmiş faizlə vergilərin ödənilməməsi üçün bu cür istiqrazlar axtarmaq edə bilərlər. Daha yüksək vergi mötərizəsində olanlar daha çox fayda görürlərsə də, sabit gəlirli investisiya axtarır hər kəs faydalana bilər.

Əsas bələdiyyə istiqrazları və daha geniş yayılmış vergiyə cəlb olunan investisiyalar kimi vergilərdən azad olan investisiyalar arasında faiz dərəcələrini necə müqayisə etmək olar?

Vergiyə uyğun məhsulun hesablanması

Ümumiyyətlə, iki istiqrazın müqayisəsi asandır. Hamısı bərabərdir, yüksək faiz dərəcəsi olan istiqrazlar zamanla daha çox pul qazanacaq.

Ancaq daha çox vergi tutulan istiqrazlardan fərqli olaraq vergilərdən azad olan istiqrazlara baxarkən faiz dərəcələrini müqayisə edə bilməzsiniz. Bunun səbəbi, vergilərin hesabını vermək və ya bələdiyyə istiqrazları vəziyyətində olduğu üçün bunların olmamasıdır. Əgər faiz vergisi ödəməli olduğunuz üçün vergiyə cəlb edilmiş bir istiqrazınız varsa, faiz dərəcəsi 3% -ə bərabərdir. Beləliklə, vergiyə cəlb edilən investisiyanın qeyri-səmərəsiz investisiya qoyuluşunu müqayisə etmək üçün aşağıdakı tənliyi istifadə etməlisiniz:

Vergi ekvivalenti = faiz dərəcəsi ÷ (1 - vergi dərəcəsi)

Bu nümunədə, 25% vergi möcüzəsində olduğunuzu və bir kupon və ya faiz dərəcəsi olan bir bələdiyyə istiqrazını 2,5% -ə baxırıq. Əgər vergiyə cəlb edilə bilməyəcək bələdiyyə istiqrazlarına real gəlir dərəcəsini bilmək istəyirsinizsə, vergi tutulan bir istiqrazın ekvivalenti olacaq dərəcəsi aşağıdakı hesablamanı yerinə yetirəcəksiniz:

Vergi ekvivalenti = 0.025 ÷ (1 - 0.25) və ya 0.025 ÷ 0.75 = 3.33%

Yəni 2,5% bələdiyyə istiqrazı kimi eyni effektiv gəlir dərəcəsini əldə etmək üçün vergi tutulan əmanət hesabını, CD və ya istiqrazın ən azı 3.33% ödəməli olmağı tələb edir. Bu nümunədə biz yalnız federal vergilərdə qənaət edirik. Bələdiyyə büdsi də dövlət vergilərindən azad olsaydı, real gəlir dərəcəsi daha yüksək olardı.

Faiz dərəcələrini düzgün müqayisə edin

Gəlirlər gətirən investisiyalara baxarkən, almanları alma ilə müqayisə etdiyinizə əmin olmaq çox vacibdir. Bir çox vergi azadlığı istiqrazlarının ilk baxışda daha az faiz dərəcəsi olmasına baxmayaraq , vergi ekvivalentinin vergisini hesablayana qədər real gəlir dərəcənizi müəyyən edə bilməyəcəksiniz.