RI 529 Planının maliyyələşdirilməsi üçün 500 ABŞ dolları məbləğində gəlir vergisinin azaldılmasını tələb edən qaydalar
Bundan əlavə, ixtisaslı ali təhsil xərcləri üçün istifadə edilən bütün çəkişlər federal gəlir vergisindən azaddır. Bəzi 35 əyalət də digər təşviqlər təklif etməklə birlikdə çəkilməyə dövlət vergilərindən imtina edir. 529 planın digər faydaları bunlardır:
- Hesab sahibi, benefisiarın yaşından asılı olmayaraq proqram çərçivəsində aktivlərin nəzarətini saxlayır.
- Çox planların minimum aylıq töhfə limiti çox aşağıdır.
- Benefisiar istənilən vaxt benefisiar ailəsinin başqa bir üzvünə dəyişdirilə bilər.
- Pul ölkənin hər hansı bir akkreditə edilmiş kollecində istifadə oluna bilər və təhsil, otaq, şura, kitablar, ödənişlər, təchizatlar və lazımi avadanlıqlar daxil olmaqla müxtəlif kollec xərcləri üçün istifadə edilə bilər.
- 529 planı çərçivəsində aktivlər iflasdan qorunur.
- Hesaba sahibləri birgə evli sənədlər verdikdə və bu məbləğdə bir Hədiyyə vergisi ödəmədikdə illik bir hədiyyə vergisi istisna olmaqla beş ildən istifadə etməyi seçsələr, hər bir benefisiar üçün 140.000 ABŞ dolları və yaxud 140.000 ABŞ dolları qədər birdəfəlik bir qatqı edə bilərlər.
Daha əvvəl CollegeBoundfund'a istinad edən Rhode Island, 529 College Rezervuar Planına fərqli bir ad altında iki variant təklif edir. Hər iki planı 2016-cı ildə AllianceBernstein-ın proqram meneceri kimi əvəz edən Ascensus College Savings tərəfindən idarə olunur. 529 kollec əmanət planı gücləndirilmiş 5200 kollec qənaət planı olan 18,000-dən çox Rhode Islanders üçün daha aşağı ödənişlər, daha çox investisiya variantları və təkmilləşdirilmiş müştəri xidməti təklif edir.
- CollegeBound529 : Bu Invesco investisiya fondları və ETF-lərin xüsusiyyətlərini əks etdirən məsləhətçi satılan plandır.
- CollegeBound Saver : Bu, Invesco, Vanguard və BlackRock-dan fondlar olan birbaşa satılan plandır.
Rhode Island 529-a fərdi şəxs tərəfindən illik $ 500 və illik vergi ödəyiciləri üçün illik $ 1,000 planları, Rhode Island vergi tutulan gəlirlər hesabına çıxılmaqla, artıq həddən artıq iştirak payı ilə məhdudlaşdırıla bilməz. Demək olar ki, əgər Roda adası cütü birgə qayıdarkən, müvafiq faydalananların və ya uşaqların adından $ 1,000-dan artıqdırsa, vergi ilində istənilən vergilərə görə ən azı $ 1,000-dan azaldılmasına icazə verilir. Bununla birlikdə, həmin məbləğlər köçürülə bilər və sonrakı vergi illərində cütlük maksimum məbləğə uyğun gəlmirsə. Layihənin iştirakçıları 31 dekabrdır. Maliyyə aidiyyətinin müəyyənləşdirilməsinə gəldikdə, Rhode Island bu hesabların dəyərini dövlət maliyyə yardımı məqsədləri üçün istisna edir. Keyfiyyətli bölüşdürülmələr azaddır.
Rhode Island sakinləri başqa bir dövlətin 529-cu planına qarşı bir RI 529 planının istifadə olunmağına qərar verməyə çalışırlar, onların dövlət planında iştirak etmək üçün potensial vergi qənaətini hesablamalıdırlar.
Ən yaxşı Rhode Island vergi dərəcəsi 5,99% olduğunu nəzərə alaraq, 500 dollara düşən hər bir vergi məbləği vergi ödəmə müddətində 29,95 dollara qədər vergi ödəyicisini saxlaya bilər. Rhode Island Hal-hazırda əhaliyə aid olmayan planlara və ya Coverdell Təhsil Savings Account (ESA) və ya UTMA Custodial Account kimi kollec əmanət hesablarının digər növlərinə iştirak edən sakinlərə vergi endirimi təqdim etməyib.
2015 RI dövlət gəlir vergisi bəyannaməsi ilə əlaqədar olaraq, vergi imtiyazını tələb etmək üçün Federal AGI-yə M , RI Modifikasiyalarını təqdim etməlisiniz. Xətt 2g - Ödəniş Şifrəsi Proqramı (bölüm 529 hesabları) gedin. Təlimatlara əsasən, "Təhsil haqqı proqramı çərçivəsində Rhode Island hesabına edilən hər hansı bir töhfə üçün federal düzəlişli ümumi gəlir azaldılması tələb edilə bilər. Bu dəyişikliyin maksimum dəyişiklikləri RI-1040 və ya RI-1040NR-a köçürülür.
Rode adası 529 Plan vergi endirimi "xəttinin üstündə" gəlir düzəlişidir, yəni sakinlər, digər ayırmalarını (standart çıxarıcılığı gözləməsələr də) müəyyənləşdirməsələr belə, iddia edə bilərlər.