Əmək haqqı ödənişləri ilə ESPP-ə qoşulmaqla, iş müddətinizdə əhəmiyyətli miqdarda pul toplaya bilərsiniz.
Zənginliyi bu şəkildə yığmaq asan, amma təqaüdçü olduğunuzda və ya təqaüdçü olduğunuzda nə etməliyəm?
Siz tədricən bu səhmdarla hər il bir az iştirak edirsiniz, yoxsa bir dəfəyə satırsınız? Bura mürəkkəb olur.
ESPP səhmlərini satarkən nəzərə alınacaq iki şey var: risk və vergilər. Əvvəlcə risk haqqında danışaq, çünki vergilərdən daha vacibdir.
Holdinq şirkətinin səhmdar riski
Sərvətinizin bir hissəsini tək bir səhmdəki tutmaq, özəllik indeksi fonduna malik olmaq kimi digər investisiya yanaşmalarından daha təhlükəlidir. 1-dən 5- dək olan i investisiya riski miqyasında, risk səviyyəsinə 5 olaraq vahid səhmlərə sahib olmaq, digər seçimlərə nisbətən ən yüksək risk kateqoriyasına yerləşdirmək.
Təqaüdçü olduğunuz üçün pulunuz müəyyən bir işə malikdir, bu sizin üçün etibarlı ömür boyu gəlir təmin etməkdir. Gələcək gəlirlərinizin böyük bir hissəsini bir şirkətin səhmdar fəaliyyətinə risk etmək ağılsızlıqdır.
Şirkətə duyğulu bir əlaqə hiss edə bilərsiniz. Bu ümumi. Lakin, bu pensiya keçid kimi bir çox şirkət səhmdarına sahib olmalısınız.
Çox nə qədərdir? Əmanət, investisiyalar və pensiya hesabları kimi bütün maliyyə aktivlərinizin dəyərini əlavə edin. İndi sahib olduğunuz fondun dəyərini ümumi maliyyə aktivlərinizə bölün. Bir fond səhmdarı maliyyə aktivlərinizin 5% -dən çoxunu təşkil edirsə, bu da çoxdur.
Burada bir nümunə var.
Dəyəri 50,000 ABŞ dolları olan şirkətin səhmdarı olduğunuzu və ümumi maliyyə aktivlərinizdə 500 min dollar var. Yəni sizin maliyyə aktivlərinizin 10% -i şirkətin səhmdarıdır. Bu çox şey.
Səhmlərinizdə maliyyə aktivlərinizin 5% -dən çoxu varsa, səhmlər satmağı planlaşdırmağı planlaşdırırsınız. Vergi verdiyi yer buradadır.
ESPP səhmlərinin satışında vergilər
Sizin səhmdar alış-veriş planı səhmlərinizdə bəzi unikal vergi xüsusiyyətləri ola bilər. Bunu anlamaq üçün ESPP fondunun vergiliyinə kömək edən üç faktoru əhatə edək.
- Birincisi, təklif qiyməti (səhm üçün ödənilənlər) və ədalətli bazar dəyəri (səhm satın alan normal şəxs satınalma tarixindən buna görə ödəməlidir) arasındakı fərqi hesablayın. Bu məbləğ, ümumiyyətlə, kompensasiya gəlirləri hesab olunur və ya gəlir qazanır və adətən W-2 hesabatında verilir.
- Bundan sonra səhmdəki mənfəət və ya zərər var. Bu, satdığınız zaman səhm və onun dəyərini ödəmə etdiyiniz arasındakı fərqdir. Bu mənfəət və ya zərərin hər hansı digər kapitalın mənfəət və zərər kimi olduğu bildirilir.
- İndi daha mürəkkəbləşir. Tazminat gəlirinə və ya kapital mənfəətinə aid olan mənfəətinizin məbləği səhmlərin müddətini nə qədər müddətdə saxladığınıza bağlıdır. Şirkətinizin səhmlərini satdığınız zaman, satdığınız vaxtdan asılı olaraq, bu, seçmə və ya qeyri-ixtisas seçimi kimi təsnif edilir. Bir seçmə müddəası ilə (ESPP səhmlərinizi təklif tarixindən iki ildən çox müddətə və satınalma tarixinizdən bir il müddətində saxladığınızdan) mənfəətinizin daha çoxunu qazanılmış gəlirin deyil, kapital mənfəəti kimi hesabat edə bilərsiniz. Bu, səmərənin gəlir vergisi dərəcəsi adi gəlir vergisi dərəcəsindən aşağı olduğu üçün faydalıdır.
Bütün vergi nüanslarını izah etmək üçün bu maddənin əhatəsinə layiq deyil, ancaq Fidelity'in ESPP vergisini asanlıqla qazanmaq istəyirsinizsə, bunu anlamaq çətin olsa da, açıqlamaq üçün böyük bir iş var.
Aşağı xətt: Əgər şirkətin böyük hissəsi olan pensiyaya daxil olsanız, vergiləri qiymətləndirməyi planlaşdırır və planlaşdırma imkanlarının olub olmadığını görürsünüz.
Məsələn, ehtimal ki, heç bir qazanc əldə etmədiyiniz zaman emekliyə çıxdıqdan sonra bir il səhm satarsanız, daha sonra aşağı sermayə qazanmış vergi dərəcəsi tətbiq edəcəyiniz ildən etibarən emekliyə ayrılan ildəki səhmləri satarsanız, hala gəlir əldə edə bilərsiniz hesabat vermək.
Səhmlər Satış zamanı
Səhmdar satın alma planına çıxışı olan işçilərin əksəriyyəti əmək haqqı dövriyyəsinin davamlı dövrü ilə məşğul olmağından və təkcə səhmdarların satılmasını mümkün qədər tez bir zamanda satmaqdan (bir səhmə sahib olmaq riskini azaltmaq istəyirsinizsə) və ya istənilən tutma müddətinə (dərhal vergilərin tək hissəyə aşırı məruz qalma riski ilə müqayisədə daha əhəmiyyətli olduğunu düşünürsən) sonra dərhal sonra görüşdünüz.
Əgər maliyyə təhlükəsizliyinizin çox hissəsini işəgötürəninizlə əlaqələndirirsinizsə - işlədiyiniz dövrdə gəlirinizi və zənginliyinizin böyük bir hissəsini şirkətin səhmdarlığı ilə idarə etsəniz, risk qərarı hər hansı bir vergi qənaət imkanına sahib olmalıdır. Bu vəziyyətdə səhm satışı ilə riski agresif şəkildə azaltmaq üçün çalışırıq.
Əgər kifayət qədər səhm sahibi olsanız, satmaq üçün əvvəlcədən təyin edilmiş qiymət qiymətləri qurarkən fondda gəlir əldə edən bir əhatə zəng strategiyası işə sala bilərsiniz.
Əgər şirkətinizin fondundan kənarda əhəmiyyətli maliyyə aktivləriniz varsa, səhmlərin satışını ən çox vergi səmərəliliyi ilə planlaşdırmaq səhmlərin satılmasına qərar verərkən riskdən daha vacib olan amil ola bilər.