Vergi rekonstruksiyası və Kollecin maliyyə planlaşdırılması arasında əlaqə
Həyatda müəyyən məqsədlərə nail olmaq üçün vergi üstünlüklü investisiyaları istifadə etmək üçün bir çox faydalar var. Ən yaxşı nümunələrdən ikisi pensiya üçün və ya gələcəkdə kollecin təhsilinə qənaət etmək üçün ixtisaslı hesablardan istifadə edirlər. Çox hallarda, bu hesabdakı məbləğlər gəlir vergisi tətbiq edilmədən artır. Çıxarılma başlayanda, adətən bir sıra vergi üstünlüyü var. Bu, əlbəttə ki, hər şey planlaşdırıldığı kimi gedir.
Amma həyat həmişə mükəmməl işləmir. Bəzən müəyyən bir tarixdən əvvəl bu planlardan pul çəkmək lazımdır, ya da digər məqsədlər üçün gəlirlər tələb olunur. Mənfi vergi nəticələri tətbiq oluna bilər.
Kollecin 529 qənaət planı bu vəziyyətin mükəmməl bir nümunəsidir. İllər ərzində yığılmış və ixtisaslı təhsil xərcləri üçün paylandıqda, onlar lazım olan maddi yardımın miqdarını əhəmiyyətli dərəcədə azalda bilər. Dağıtımlar qeyri-ixtisaslı məqsədlər üçün istifadə edildikdə, vergilərin geri qaytarılmasına məruz qalır.
Çocuğunuzun kollec təhsili üçün puldan istifadəsi ilə əsasən il ərzində gəlir vergisindən vergi ayırmaları və ya vergi kreditlərindən istifadə edirsiniz. Bu bir səbəblə baş verməsə, qazanc hissəsi federal gəlir vergisi cəzasına tabedir. Bundan əlavə, geri çəkilmək və başqa məbləğlərdə ödəmiş dövlət vergilərini ödəməlisiniz.
Vergi rekonstruksiya anlayışınızı yaxşılaşdırmaq üçün bu nəzərdən istifadə edin, riskli olub-olmadıqda.
Vergi rekordları və kollec maliyyə planlaşdırılması
Kollecin maliyyə planlaşdırma vəziyyətində vergi rekvizitləri ən çox vergi ödəyicisinin əməyi keçən hissəsi olan 529 saylı plandan qeyri-ixtisaslı bölüşdürülmədən alındıqda və o zaman həmin il töhfə üçün vergi öhdəliyi tələb edildikdə baş verir.
529 kollec əmanət proqramına iştirak etmək üçün heç bir federal gəlir vergisi çıxılmamasına baxmayaraq, bəzi dövlətlər, dövlət gəlir vergisi ödəyinizə aid olan orijinal ödənişləri çıxardıqsa, vergilərin vergilərin geri qaytarılmasını istəyə bilər. Kolumbiyanın paytaxtı da daxil olmaqla, 30-dan çox dövlətin belə stimulları mövcuddur.
Əgər qeyri-nitelikli bir dağıtım yapacağınız bir şans varsa, xüsusi durumunuzun vergi tutma hükümlerini anladığınız çox vacibdir. Məsələn, Kaliforniya, bir dövlət vergi endirimi yoxdur, belə ki, heç bir geri alışma yoxdur. Bununla bərabər, California vergi ödəyicisi tərəfindən qeyri-ixtisaslı bir geri çəkilmə yalnız əlavə 10 faiz federal əlavə cəza vergisi tətbiq edilərsə, qazanc hissəsi üzrə əlavə 2.5 faiz Kaliforniya vergisi cəzasına tabedir.
Nyu-Yorkun Danışmanı Güdümlü və ya Birbaşa Kollecin Əmanət Planları üçün, rollovers və qeyri-ixtisaslı çekilmələrin əsas hissəsi, əvvəlki New York vergi ayırmalarının miqdarına görə Nyu-York vergi tətbiq edilir, lakin yalnız çıxılmayan ödənişlər aradan qaldırıldıqdan sonra. İndanda hesab sahibi 529 plandan qeyri-ixtisaslı geri çəkilmənin 20 faizinə bərabər vergi ödəməlidir, bu halda hər hansı bir İndiana vergi kreditinin əvvəlcədən iddia edildiyi ölçüdə.
Bu məqsədlə qeyri-ixtisaslı geri çəkilmə, rollovers ola bilər, lakin benefisiarın ölümü və ya əlilliyi nəticəsində əldə edilən pul vəsaitlərini və ya benefisiarın təqaüd alması hesabına çəkilən pul vəsaitlərini əhatə etmir. Bu vəziyyətdə, geri qaytarma hesab açılma tarixindən 12 ay ərzində istənilən hesaba aiddir.
Vergi çıxarılması istisnaları
Vergi rekonstruksiyasına tabe olmayan keyfiyyətsiz bölüşdürülmələr ümumiyyətlə yüksək təhsil məqsədləri üçün olmayan hər hansı bir dağılımı, tez-tez başqa bir dövlətin kollec qənaət proqramına keçid daxildir. Ancaq federal mənfəət vergisi və ya 10% cəza ödəmək məcburiyyətində qalmayan və ya dövlət vergisinin geri alınma təmin edilməsinə məruz qalan bəzi hallar var. Bunlara benefisiarın ölümü, əlilliyə görə paylanma, ABŞ hərbi akademiyasında iştirak etmək və ya kollec xərclərini ödəmək üçün kifayət qədər maliyyə yardımı , qrant və ya digər yardımın alınması daxildir.
Çocuğunuzun təhsili üçün 529 əmanət planına sərmayə qoymağın vergi faydalarını və potensial vergi nəticələrini anladığınız çox vacibdir. Vergidən geri qaytarma istisnalarından necə təsirləndiyini müəyyən etmək üçün dövlətinizdəki xüsusi vergi kodları haqqında məlumatlı olan bir maliyyə məsləhətçisi ilə danışın.