Faydaları haqqında məlumat əldə edin ETF'lər Sizin Vergi Qaydalarınız üçün var
Bir ETF-nin əsas fayda bir qarşılıqlı fond üzərində saxladığı vergi üstünlüyüdir. ETF-lər onların tikintisi və IRS onları təsnifləşdirmək yolu ilə daha çox vergi səmərəlidir. Xüsusilə, kapital mənfəət vergiləri, yalnız investisiya fondunun satıldığı dövrdə ETF-də həyata keçirilir, halbuki qarşılıqlı fond hər zaman fonddakı aktivlərin satıldığı zaman kapital vergilərini yaradır.
Qarşılıqlı fond vergiləri
Bir mənfəət üçün bir aktivi satdığınız zaman hökumət tortunun payını istəyir.
Bu mənfəət vergisi kapital mənfəət vergisi kimi tanınır. Əgər pul qazansa, hökumət pul qazanır.
Bir qarşılıqlı fonddakı aktivlər fond meneceri tərəfindən fəal olaraq satıldığından, hər zaman səhmlər bir mənfəətə satılırsa, kapital vergisi ödənilməlidir. Vaxt keçdikcə bu, bir çox tez-tez vergi təşəbbüslərinə əlavə edə bilər.
ETF Vergiləri
Bir ETF-nin sərfəli satışı ilə əlaqədar olaraq ödəniləcək əsas gəlir vergisi də var, ancaq böyük bir fərq var. Bir ETF-də aktiv üzrə kapital mənfəət vergisi yalnız ETF- ni tutarkən deyil, bütün ETF-nin satdığı zaman ödənilir.
ETF aktivləri qarşılıqlı fondlardakı səhmlər kimi fəal olaraq satılmamış olsa da, ETF-də bəzi düzəlişlər ola bilər, ya da düzəlişlər nəticəsində dəyişdirilməli və ya dəyişdirilməlidir. Lakin, bu aktivlərin satışından əldə edilən hər hansı mənfəət vergisi bütün ETF satılana qədər təxirə salınır. Pulunuza davam edə biləcəyiniz hər zaman yaxşı bir vaxtdır. Əlində bir quş.
ETF üzrə vergilər dividendlər
Dividend ETF'lerden vergilərə gəldikdə, hər şey bir az fərqlidir. Bir ETF-də səhmlərin verə biləcəyi iki növ dividend var. Nitelikli dividendlər və nizamlanmamış dividendlər. Bir ETF dividendinin maliyyəyə uyğun olaraq vergiyə cəlb edilməsi üçün dividend ödəyən fonddakı kapitaldan, əvvəlki dividend tarixindən 60 gün əvvəl başlayan 121 günlük müddət ərzində 60 gündən çox müddətə sahib olmalıdır.
Həmçinin, qeyri-səmərəli dividend siyahısında olmur və ABŞ və ya ixtisaslı xarici şirkət tərəfindən ödənilməlidir.
Vergi dərəcələrinə əsasən ixtisaslı dividendlər üzrə vergi dərəcəsi 5% -dən 15% -ə qədərdir. 25% və ya daha yüksək gəlir vergisi dərəcəsi varsa, ixtisaslı dividendiniz 15% vergiyə cəlb olunur. Əgər gəlir vergisi dərəcəsi 25% -dən az olarsa, ixtisaslı dividendləriniz 5% -də vergiyə cəlb olunur.
Niteliksiz temettü durumunda, yukarıda tartışılan niteliklere uymayan ödemeler ve devletin gerçek dividendleri dikkate almadığı temettülerdir. Bəzi nümunələr pul bazarı hesabları üzrə dividendlər, qısamüddətli qarşılıqlı fondun kapital mənfəətləri üzrə dividendlər, kredit ittifaqınızın faizləri, IRA-dakı dividendlər və REİT-lərdən (daşınmaz əmlak investisiya fondları) dividendlərdir. Niteliksiz dividendlər halında, bu ödənişlər normal gəlir vergisi dərəcəsi ilə vergiyə cəlb olunur. Beləliklə, portfelinizdə ETF-lərdən nizamlanmamış dividendlər varsa, bu qiymətli kağızlardan normal ixtisaslı dividendlərdən daha ağır vergi yükü olacaq.
Beləliklə, ETF-lərdən qeyri-səmərəli dividendlər üzrə vergi üstünlüyü yoxdur, lakin ixtisaslı dividendlər olan hallarda fayda var.
Final Qayıt
Nəticədə, ETF bir qarşılıqlı fond üzrə iki böyük vergi üstünlüyünə malikdir.
Ticarət fəaliyyətinin tezliyi səbəbindən qarşılıqlı fondlar adətən ETF-dən daha çox kapital mənfəət vergisi yaradır. Həm də, ETF üzrə vergi vergisi məhsulun satılmasına qədər təxirə salınır, lakin investisiyanın müddəti ərzində qarşılıqlı fond vergilərə məruz qalır.
Və bu üstünlüklər ETF-lərlə məhdudlaşmır, ETN-lərə də (birjada satılan qeydlər də daxildir). Hər hansı bir sərmayə olduğu kimi, cəlb edilən bütün təsirləri də bilmək vacibdir. ETF-lərlə işə başlamazdan əvvəl, onların vergi qayıdışınızın necə təsir göstərəcəyini anladığınızdan əmin olun.